Франшиза в страховании что это такое. Условная и безусловная франшиза

Франшиза – определенная часть ущерба страхователя, которая не подлежит возмещению страховой компанией. Франшиза существует двух видов, условная и безусловная. Существует еще подвид франшизы – условнобезусловный (динамический, возрастающий).

 

В случае условной франшизы не компенсируется ущерб, составляющий величину франшизы. Предположим, что условная франшиза — 200 долл., а сумма ущерба – 150 долл., в таком варианте денежные средства не выплачиваются. В том случае, когда ущерб превышает франшизу, возмещение производится полностью. К примеру, если условная франшиза 200 долл., а ущерб составил 250 долл., то выплата производится в полном объеме, т.е. все 250 долл.

 

При безусловной франшизе из любой суммы подлежащей выплате удерживается ;размер франшизы. К примеру, при безусловной франшизе — 200 долл. и сумме ущерба 300 долл., величина франшизы удерживается целиком и страхователю выплачивается — 100 долл.

При динамической франшизе ситуация примерно следующая. При первом страховом событии франшиза не используется, при втором, из суммы выплаты вычитается 1% от страховой суммы (суммы на которую застраховали автомобиль), при третьем страховом случае 2-3% от страховой суммы. Размер франшизы в разных страховых компаниях может различаться.

Существует еще одна разновидность франшизы, обзовем ее скрытой. Ситуация схожа с динамической, только при втором и последующих страховых случаях, вычитаемая сумма не возрастает.

Важно не забывать, что благодаря франшизе в страховании можно существенно сэкономить на первоначальной стоимости полиса КАСКО. Франшиза хорошо подходит для водителей с большим стажем, уверенных в себе. Так же франшиза выручает в ситуации под названием «Очень нужна страховка КАСКО, но жалко/нет денег».

Застраховать автомобиль

Читайте также:

 

 

 

когда применяется и как рассчитывается?

Татьяна Пупкевич, руководитель сектора страхования ГК TELS

Услуга страхования грузов – самый надежный способ избежать случайных потерь при транспортировке (страхование ответственности перевозчика и экспедитора распространяется не на все ситуации). Но в этом виде услуг есть свои нюансы – страхование может быть с франшизой или без нее, есть еще разные виды франшиз.

Попытаюсь наглядно разъяснить, что такое франшиза, и чем отличаются разные виды франшиз.

Франшиза (фр. franchise — льгота, привилегия) — определенная часть убытков выгодоприобретателя, не подлежащая возмещению страховщиком в соответствии с условиями страхования.

Наиболее часто в страховании применяются следующие виды франшиз – безусловная франшиза и условная франшиза.

БЕЗУСЛОВНАЯ ФРАНШИЗА

Безусловная франшиза — это часть убытка, не подлежащая возмещению страховщиком и вычитаемая при расчёте страхового возмещения, подлежащего выплате выгодоприобретателю, из общей суммы возмещения. Безусловная франшиза удерживается из суммы страхового возмещения всегда.

Пример 1: при страховой сумме 10 000 EUR договором страхования установлена безусловная франшиза 1 250 EUR. Размер убытка составляет 1 200 EUR.

В таком случае убыток не подлежит возмещению со стороны страховой компании, так как сумма убытка меньше размера безусловной франшизы.

Калькуляция возмещения: Размер возмещения = Размер убытка 1 200 EUR минус безусловная франшиза 1 250 EUR. Возмещение не выплачивается.

Пример 2: при страховой сумме 10 000 EUR договором страхования установлена безусловная франшиза 1 250 EUR. Размер убытка составляет 1 250 EUR.

В таком случае убыток не подлежит возмещению со стороны страховой компании, так как сумма убытка равна размеру безусловной франшизы.

Калькуляция возмещения: Размер возмещения = Размер убытка 1 250 EUR минус безусловная франшиза 1 250 EUR. Возмещение не выплачивается.

Пример 3: при страховой сумме 10 000 EUR договором страхования установлена безусловная франшиза 1 250 EUR. Размер убытка составляет 5 000 EUR. Возмещение составит 3 750 EUR.

Калькуляция возмещения: Размер возмещения = Размер убытка 5 000 EUR минус безусловная франшиза 1 250 EUR. Возмещение составит 3 750 EUR.

УСЛОВНАЯ ФРАНШИЗА

Условная франшиза – предусмотренное условиями страхования освобождение страховщика от возмещения убытков в том случае, если убыток по страховому случаю не превысил её оговорённого в договоре размера.

При условной франшизе, если размер убытка меньше или равен размеру условной франшизы, убыток не подлежит возмещению; если размер убытка больше размера условной франшизы, убыток возмещается в полном размере, условная франшиза из возмещения не вычитается.

Пример 1: при страховой сумме 10 000 EUR договором страхования установлена условная франшиза 150 EUR. Размер убытка составляет 100 EUR.

Такой убыток не подлежит возмещению, так как сумма убытка меньше размера условной франшизы.

Калькуляция возмещения: Размер убытка 100 EUR меньше размера условной франшизы 150 EUR. Возмещение не выплачивается.

Пример 2: при страховой сумме 10 000 EUR договором страхования установлена условная франшиза 150 EUR. Размер убытка составляет 150 EUR.

Такой убыток не подлежит возмещению, так как сумма убытка равна размеру условной франшизы.

Калькуляция возмещения: Размер убытка 150 EUR равен размеру условной франшизы 150 EUR. Возмещение не выплачивается.

Пример 3: при страховой сумме 10 000 EUR договором страхования установлена условная франшиза 150 EUR. Размер убытка составляет 500 EUR. Возмещение составит 500 EUR.

Калькуляция возмещения: Размер убытка 500 EUR больше размера условная франшиза 150 EUR, следовательно, убыток подлежит возмещению в полном размере.

***

Безусловная франшиза обычно применяется при страховании ответственности перевозчика (CMR-страхование), страховании ответственности экспедитора, Каско страховании. При страховании грузов чаще применяется условная франшиза.

Какая франшиза применяется и как она рассчитывается при страховании грузов в компании-партнере по страховании TELS?

Большинство страховых компаний предлагают своим клиентам страхование грузов с применением безусловной франшизы. TTClub – партнер TELS по страхованию грузов – предлагает страхование грузов на условиях страхования, предусматривающих использование условной франшизы (при страховании хрупких, дорогостоящих, опасных, негабаритных грузов может применяться безусловная франшиза).

Стандартная формулировка условной франшизы в полисе страхования груза TTClub в зависимости от валюты страховой суммы (EUR или USD): «условная франшиза 0,25% от страховой суммы при минимуме 300 EUR по каждому страховому случаю»; или: «условная франшиза 0,25% от страховой суммы при минимуме 300 USD по каждому страховому случаю».

Как правильно считать размер данной франшизы?

Размер условной франшиза установлен в % и равен 0,25% от страховой суммы (инвойсной стоимости груза). Условиями страхования установлен минимальный размер условной франшизы в размере 300 EUR /USD.

Таким образом, размер условной франшизы составит:

Пример 1: Инвойсная стоимость груза 50 000 EUR, договором страхования груза установлена условная франшиза 0,25% от страховой суммы при минимуме 300 EUR по каждому страховому случаю

Условная франшиза = страховая сумма 50 000 * размер условной франшизы 0,25% = 125 EUR.

125 EUR меньше 300 EUR (минимальный размер условной франшизы).

Следовательно, при стоимости груза 50 000 EUR, размер условной франшизы составит 300 EUR.

Пример 2: Инвойсная стоимость груза 250 000 EUR, договором страхования груза установлена условная франшиза 0,25% от страховой суммы при минимуме 300 EUR по каждому страховому случаю.

Условная франшиза = страховая сумма 250 000 * размер условной франшизы 0,25% = 625 EUR

625 EUR больше 300 EUR (минимальный размер условной франшизы).

Следовательно, при стоимости груза 250 000 EUR, размер условной франшизы составит 625 EUR.

Как условная франшиза применяется при страховом случае?

Пример 1:

Инвойсная стоимость груза 60 000 EUR. Договором страхования груза установлена условная франшиза 0,25% от страховой суммы при минимуме 300 EUR по каждому страховому случаю. В результате несохранной перевозки размер убытка составил 200 EUR.

Возмещение убытка страховой компанией производиться не будет, т.к. размер убытка меньше условной франшизы.

Калькуляция возмещения: Условная франшиза = страховая сумма 60 000 EUR * 0,25% =150 EUR.

150 EUR меньше 300 EUR (минимальный размер условной франшизы). Следовательно, условная франшиза составляет 300 EUR.

Размер убытка 200 EUR меньше размера условной франшизы 300 EUR. Возмещение не выплачивается.

Пример 2:

Инвойсная стоимость груза 120 000 EUR. Договором страхования груза установлена условная франшиза 0,25% от страховой суммы при минимуме 300 EUR по каждому страховому случаю. В результате несохранной перевозки размер убытка составил 300 EUR.

Возмещение убытка страховой компанией производиться не будет, т.к. размер убытка равен размеру условной франшизы.

Калькуляция возмещения: Условная франшиза = страховая сумма 120 000 EUR * 0,25% = 300 EUR.

300 EUR = 300 EUR (минимальный размер условной франшизы). Следовательно, условная франшиза составляет 300 EUR

Размер убытка 300 EUR равен размеру условной франшизы 300 EUR. Возмещение не выплачивается.

Пример 3:

Был застрахован груз. Инвойсная стоимость груза 500 000 EUR. Договором страхования груза установлена условная франшиза 0,25% от страховой суммы при минимуме 300 EUR по каждому страховому случаю. В результате несохранной перевозки размер убытка составил 30 000 EUR.

Возмещение убытка страховой компанией составит 30 000 EUR.

Калькуляция возмещения: Условная франшиза = страховая сумма 500 000 EUR * 0,25% = 1 250 EUR.

1 250 EUR больше 300 EUR (минимальный размер условной франшизы). Следовательно, условная франшиза составляет 1 250 EUR

Размер убытка 30 000 EUR больше размера условной франшизы 1 250 EUR. Возмещение выплачивается в полном размере.

***

СПРАВКА. Группа компаний TELS оказывает комплексные услуги по организации международных грузоперевозок всеми видами транспорта. Основана в 2001 году в Великобритании. Имеет 11 офисов на территории стран Западной и Центральной Европы, ЕАЭС, Украины. Более 1000 высококвалифицированных специалистов в штате, более 350 единиц собственного большегрузного автотранспорта.

TTClub – партнер TELS по страхованию грузов – известное на международном рынке страхования британское общество взаимного страхования с более чем полувековой историей, специализирующееся на комплексном страховании транспортных и логистических рисков и сопутствующем риск-менеджменте. TTClub образован в 1968 году ведущими морскими линиями и транспортными компаниями для обеспечения страховой защиты, отличается высокой надежностью (международный рейтинг финансовой надежности по версии A.M.Best «А-» («Отличный»).

Франшиза в страховании — условная, безусловная, временная, динамическая, высокая, льготная и регрессная

Точное определение термина «страховая франшиза» дает Закон об организации страхового дела в Российской федерации. Франшиза в страховании – это часть убытков, которая определена федеральным законом и (или) договором страхования, не подлежит возмещению страховщиком страхователю или иному лицу, интерес которого застрахован в соответствии с условиями договора страхования, и устанавливается в виде определенного процента от страховой суммы или в фиксированном размере. Существует несколько видов франшизы: условная, безусловная, временная, динамическая, высокая, льготная и др. Наиболее распространены в страховании условная и безусловная франшизы.

>>> Подписывайтесь на наш канал на 

Условная франшиза

Условная франшиза: страховщик вправе не оплачивать нанесенный ущерб, если размер убытка меньше, чем размер установленной франшизы. Однако, если размер убытка больше размера франшизы, тогда ущерб выплачивают полностью. Размер условной франшизы определяет страховая компания. Это может быть процент от установленной страховой суммы или фиксированная сумма в денежном размере.

Безусловная франшиза

Безусловная франшиза: размер страховой выплаты можно определить как разницу между размером ущерба и размером франшизы. Этот вариант лучше объяснить на конкретном примере:

Вариант 1:

• Страховая сумма – 350000 р.;
• Безусловная франшиза – 3500 р.;
• Оценка стоимости ущерба –3000 р;
• Вы не получите компенсацию, т.к размер ущерба меньше, чем 3500р.

Вариант 2:

• Страховая сумма – 350000 р.;
• Безусловная франшиза — 3500 р.;
• Оценка стоимости ущерба – 7000 р.;
• Вы получите компенсацию, размер которой составит 3500 р. ( 7000-3500=3500).

Временная франшиза

Временная франшиза подразумевает под собой договор, где конкретно прописаны временные сроки наступления страхового случая. Если обстоятельство произошло ранее установленного срока, тогда страховщик не будет выплачивать компенсацию.

Динамическая франшиза

Динамическая франшиза постоянно меняет размер выплаты страхователю. Меняется именно сумма, которая не входит в стоимость компенсации.

Высокая франшиза

При заключении крупных договоров имущественного характера иногда используют высокую франшизу. Размер такой франшизы начинается от 100000 долларов. Если что-то случилось с имуществом страхователя, то страховая компания мгновенно должна оплатить всю стоимость ущерба, а по окончании выплат страхователь отдаст страховщику сумму в размере франшизы.

Льготная франшиза

Льготная франшиза позволяет участникам процесса страхования оговорить те случаи, когда франшиза не будет использована страховой компанией. Например, если в ДТП виноват не сам страхователь, а владелец другой машины.

Регрессная франшиза

Регрессная франшиза: идея такой франшизы в том, что страхователь сам выбирает размер франшизы ( от 5% до 40% от суммы страхования), и от размера франшизы прямо пропорционально зависит стоимость страхового полиса (чем выше франшиза, тем меньше цена). Также, если по вине страхователя был нанесен ущерб третьему лицу, то страховщик полностью возместит убыток пострадавшим, а со страхователя возьмет стоимость франшизы в полном объеме.

На первый взгляд, кажется, что франшиза выгодна лишь страховщику, так как она освобождает его от некоторой части выплат. Но иногда страховщик на покрытие незначительных убытков может потратить сумму в 2 раза превышающую размер самого убытка. И вся эта сумма за оформление убытков ложится на плечи страхователю. Поэтому страхователю иногда проще самому возместить незначительные убытки. И при этом он еще и получит скидку при заключении страхового договора. То есть размер франшизы обычно равен той сумме средств, которую страхователь может потратить на возмещение ущерба самостоятельно.

особенности расчета франшизы страховой суммы в автостраховании в 2021 году

Что такое франшиза?

У клиентов практически всех страховых компаний есть возможность немного сэкономить при покупке полиса – можно оформить страховку с франшизой.

Франшизу можно рассматривать как безусловное обязательство со стороны cтрахователя компенсировать за счет собственных средств часть причиненного убытка в установленных случаях и в установленном размере. Франшиза в автостраховании может быть условной и безусловной.

В случае установления договором страхования безусловной франшизы при выплате страхового возмещения сумма возмещения рассчитывается за вычетом размера франшизы. В ряде случаев, из-за того, что рассчитанная сумма страхового возмещения покрывается франшизой, cтраховая компания вообще ничего не выплачивает страхователю.

Приведем пример: установлена безусловная франшиза в размере 5% от страховой суммы 10 тысяч долларов, то есть 500 долларов. Убыток в ДТП составил 1 200 долларов. Тогда клиенту выплатят 1 200 – 500 = 700 долларов.

Условная франшиза: в этом случае страхователь принимает на себя обязательства компенсировать за свой счет убытки, которые не превышают установленной франшизой суммы. В том случае, если размер убытка превысит указанную сумму, страховая компания будет компенсировать причиненный убыток в полном объеме.

Например: договором страхования установлена условная франшиза в 500 долларов. Все убытки до 500 долларов страхователь будет компенсировать за свой счет. В том случае, если убыток составит 600 долларов, страховая компания компенсирует все 600.

Сумма франшизы может быть определена в процентах от страховой суммы или в абсолютном (денежном) значении. В ряде случаев франшиза может быть установлена в размере процента и от суммы причиненного убытка.

Договоры с франшизой оформляют по желанию клиента практически все автостраховщики. Чаще всего встречаются договоры с безусловной франшизой. По ряду договоров страховая компания в обязательном порядке устанавливает франшизу – например, по договорам, где риск получения мелких повреждений высок.

При покупке полиса с франшизой действительно можно сэкономить. Начиная с определенного размера франшизы, стоимость договора страхования начинает уменьшаться. К тому же клиент экономит время, не оформляя кучу справок ради пары царапин. А тем, кому жалко денег даже на мелкий ремонт, придется ездить аккуратнее. Но и это для автовладельца скорее плюс.

Безусловная франшиза — часть убытка, не подлежащая возмещению и вычитаемая при расчете страхового возмещения, подлежащего выплате, из общей суммы возмещения

Страхуя автомобиль мы, так или иначе, сталкиваемся с таким понятием как франшиза. Что же это такое. Какие виды их существуют? И в каких случаях они выгодны при заключении договора?

Франшиза

Под термином франшиза скрывается не что иное, как освобождение страховщика от выплаты определенной суммы в случае наступления страхового случая. Размер франшизы никогда не превышает оговоренной в страховом договоре суммы.

Измеряться франшиза может как точной суммой в какой — либо валюте так и в процентах от страховой суммы. При анализе страхового договора всегда необходимо  обращать внимание на франшиз в дальнейшем, вы поймете, почему это так важно.

Виды франшиз

Существует два вида франшиз: безусловная, (вычитаемая) и условная (не вычитаемая).

Безусловная франшиза — часть убытка, не подлежащая возмещению и вычитаемая при расчете страхового возмещения, подлежащего выплате, из общей суммы возмещения.

Например, вы застраховали автомобиль на сумму 5000 у.е. За страховку, например, от угона и ущерба, вам необходимо будет заплатить взнос в размере около 400 у.е. При страховании с франшизой в 200 у.е, вы заплатите за страховку примерно 200 у.е. На момент заключения страхового договора это будет весьма выгодно.

Но при наступлении страхового случая, например, поцарапали крыло автомобиля или разбили фару, стоимость ущерба не превысит размера франшизы, т.е. 200 у.е. В этом случае возмещение ущерба вы берете полностью на себя.

При более серьезных авариях, страховая компания возместит вам все убытки по выставленному счету за минусом размера франшизы. В данном случае это составит 200 у.е. Их вам придется платить из своего кармана. Получается, что выгоду от заключения страхового договора с франшизой вы получаете только на первоначальном этапе, в момент заключения договора. А при наступлении страхового случая вам придется доплачивать эту недостающую сумму самостоятельно.

Иногда бывает так , что сумма ущерба лишь немного превышает размер франшизы. В этом случае страховая компания выплатит вам только разницу. Согласитесь, это не совсем выгодно и удобно: вы тратите дополнительное время, чтобы оформить договор страхования с франшизой, экономите при этом небольшую сумму денег, а в случае страхового случая, вы теряете намного больше. Это в случае с безусловной франшизой – в любых случаях основную выгоду получает страховая компания.

Условная франшиза — предусматривает полное возмещение убытка в том случае, если сумма ущерба превысила размер франшизы. Условная франшиза в страховании, несомненно более выгодна. Но в нашей стране лишь некоторые страховые компании используют при составлении страховых договоров условную, (невычетаемую), франшизу. Такой договор о страховании выгоден в первую очередь владельцу автомобиля, на который оформляется страховой договор.

Существуют и менее распространенные виды франшиз, такие как временная и динамическая.

При временной франшизе страховое возмещение не выплачивается, если срок действия оговоренного обстоятельства, которое может привести к наступлению страхового случая, был менее установленного. Временная франшиза измеряется в единицах времени.

Динамическая франшиза. — может изменяться и зависит, например, от количества страховых случаев. К примеру, при первом страховом случае возмещение выплачивается целиком (франшиза — 0%), при втором случае франшиза будет 5% (страхователь получит 95% от общей суммы возмещения), при третьем — 10% ит.д. 

Итак, подведем итог.

Когда выгодна  франшиза

1)  Если вы не обратитесь в компанию за весь период страхования ни разу.

2) Если вы обратитесь в страховую компанию 1 раз (заявите 1 убыток) за период страхования.

3) При условии если обеспеченный человек страхует дорогой автомобиль. В случае страхового случая все крупные убытки будут возмещены. Мелкие же убытки клиент в состоянии компенсировать сам, тем более что при отсутствии таковых он только остается в выигрыше

Когда не выгодна франшиза

1) Если вы заявите 2 и боле убытков, то франшиза для вас окажется невыгодной.

2) Это отсутствие возможности заявлять мелкие убытки. Сколы ЛКП (Лако-Красочных Покрытий), притертости вследствие неудачной парковки, сугробов зимой и т. д. Так же нередки случаи, когда в лобовое стекло отскакивает камень от впереди идущего автомобиля.

Как видите фршиза в некоторых случая весьма выгодна, зато при при других обстоятельствах она позволяет страховщику не возмещать вам сумму выплаты или полностью или частично.

Выбор за вами!

Безусловная франшиза по договору страхования

Содержание статьи:

Слово «франшиза» переводится с французского языка как «льгота». Под данным определением подразумевается условие контракта по страхованию, согласно которому страховая компания будет освобождена от определенного размера компенсации убытков. Для этого потребуется установить размер франшизы. В законодательстве РФ франшиза была определена лишь в 2014 году. Почти 20 лет понятие не было определено в законодательстве, так как не существовало ни одного нормативного или правового акта.

Безусловная франшиза в страховании — это

Франшиза условная и безусловная

Размер франшизы устанавливается как в процентном соотношении относительно размера ущерба, так и в абсолютном размере к сумме страхования. Существует да типа франшизы — условная и безусловная. Что такое условная франшиза? Под этим понятием подразумевается снятие ответственности со страховой фирмы за причиненный вред, который не выше чем сумма франшизы определенная ранее. Полное покрытие будет иметь место в том случае, если размер ущерба будет больше размера франшизы. Что означает франшиза безусловная? Это значит, что данный тип франшизы будет применен без каких-либо условий и в полном порядке. При данном типе франшизы в любой ситуации ущерб будет компенсирован за вычетом определенного процента. Страховое возмещение в данном случае можно определить согласно следующей формуле: от размера причиненного вреда отнимается величина безусловной франшизы.

Американские сигареты в москве еще по теме

Безусловная франшиза по договору страхования

Безусловная франшиза по договору страхования

Помимо перечисленных выше типов франшизы существуют и другие виды, такие как временная, динамичная и высокая. Такой тип франшизы можно встретить крайне редко. Любой страховой договор включает и такой незаменимый элемент как франшиза. Такой элемент договора необходим для определения той части ущерба, которая будет считаться невозмещаемой. Рассмотрим на примере что такое франшиза. Например, кто-то хочет застраховать свой загородный дом. Если в страховом договоре был оговорен такой страховой случай как пожар, то в результате этого бедствия страховая компания будет обязана компенсировать ущерб лицу, которое застраховало свой загородный дом. В то же время будет установлен определенный ограничитель. Этим ограничителем и будет считаться та часть урона, которую можно будет не возмещать. Условная франшиза определяется процентом от основной суммы. Это может быть и фиксированная сумма в разной валюте. Размер франшизы, как правило, устанавливает страховщик, однако потребуется и согласие страхователя. Договор нужно читать всегда внимательно, независимо от того, о какой сумме идет речь.

Безусловная франшиза по КАСКО

Безусловная франшиза по договору страхования предполагает уменьшение размера выплаты, в независимости от размера нанесенного вреда. Так как безусловная франшиза работает несколько по-иному, размер ее будет минусоваться от суммы урона. Безусловная франшиза в страховании — это уменьшение размера выплаты на сумму процента, независимо от нанесенного вреда.

Безусловная франшиза по КАСКО

Безусловная франшиза по КАСКО — это один из наиболее часто встречающихся типов франшизы. Использование ее в автостраховании — это возможность приобретения полиса со скидкой. Если автовладелец выберет полис КАСКО с безусловной франшизой, то он будет нести ответственность при наступлении страхового случая, а также самостоятельным образом покрыть расходы в пределах конкретной суммы. Ущерб безусловной франшизы по риску будет оценен в сумму, которая покрывает размер страхования. Таким способом страховая организация может компенсировать разницу.

Безусловная франшиза по риску ущерб

Те, кто страхуют автомобиль безусловной франшизой, могут сэкономить довольно приличную сумму. Речь идет о сумме в размере до 70% от общей стоимости страхового полиса. В то же время нужно понимать, что за один страховой период могут произойти несколько страховых ситуаций. В таком случае финансовые расходы на выплаты по страховке могут значительно превысить ту сумму, которая была сэкономлена во время приобретения полиса. В автостраховании КАСКО используется и условная франшиза. Это значит, что страховщик компенсирует полностью ущерб в том случае, если его размер превысит условную франшизу. Если ее суммы хватит на восстановление ТС, то расходы возлагаются полностью на страхователя.

В страховании КАСКО франшиза будет выгодна в следующих ситуациях:

• У водителя имеется опыт безаварийной езды на протяжении долгого времени;
• Цель автовладельца состоит в том, чтобы максимально снизить стоимость полиса.
• Автовладельцу выгодней самому покрывать незначительный ущерб, чем проходить длительную процедуру оформления страховой ситуации для того чтобы получить незначительную компенсацию.

Безусловная агрегатная франшиза

Как уже говорилось выше, существует несколько типов франшиз. Одним из видов является безусловная агрегатная франшиза. Данный тип франшизы относится к разряду годовых. Ее главное отличие состоит в том, что она устанавливается не для каждой страховой ситуации, а по совокупности различных случаев, которые имели место за определенный период. Размер страховой компенсации зависит от того, каким способом будет установлена сумма страховой выплаты.

Франшиза условная и безусловная

Страховая сумма может быть как агрегатной, так и неагрегатной. Если речь идет о агрегатной сумме, то размер общих выплат будет ограничен на весь период, пока действует соглашение. Если произойдет возмещение страхового случая, то сумма по данному риску на следующий раз будет уменьшена на один размер выплаты. Контракт с агрегатной суммой будет признан исполненным после того, как размер страховой суммы станет равным по совокупности со всеми произведенными выплатами. Выбор страховой суммы зависит от определенных типов страхования и от того какие потребности выдвигает страхователь.

Еще интересно о страховании в статьях:

Всё о франшизе в туристических страховках: что значит и в чем отличие от страхования без франшизы

Франшиза — страховой термин, с которым сталкивались многие путешественники. Некоторые туроператоры позиционируют этот инструмент как способ экономии средств, другие называют бесполезной тратой денег. Разберемся в том, что такое франшиза в медицинской страховке при визитах за рубеж.

Суть страхового предложения

Слова «франшиза» пришло в русский язык из французского: перевод существительного franchise означает «льгота». В сфере туризма этим термином обозначают фиксированную часть страховой суммы, которую путешественник выплачивает самостоятельно при наступлении предусмотренного страховым контрактом случая. Наличие подобного условия существенно снижает расходы на страховой полис для физического лица-страхователя.

Полисы с франшизой работают следующим образом: турист самостоятельно оплачивает свои медицинские расходы в пределах фиксированной суммы. При её нехватке страховщик компенсирует разницу в пределах страхового покрытия. Полис может предусматривать франшизу в денежном эквиваленте или в процентах от расходов на лечение застрахованного лица. Это условие оговаривается страховой компанией и клиентом при подписании договора.

Эффективность предложения

Снижение затрат по полису с франшизой в сравнении с классическим вариантом страховки для выезжающих за рубеж туристов может составить от 20 до 40%. Разница зависит от компании-страховщика, сезона и индивидуальных предложений для конкретного клиента. Основной задачей страховых компаний становится привлечение максимального количества туристов, поэтому перед покупкой полиса выезжающим из России лицам следует внимательно изучить доступные предложения.

Виды франшиз

Страховая отрасль предлагает туристам три типа полисов с франшизами:

• условные,
• безусловные,
• динамические.

Основная информация о каждом виде представлена в таблице.

Тип франшизы	Механизм расходования средств
Условная	Турист может потратить фиксированную сумму на медицину в стране пребывания. Расходы, превышающие этот лимит, компенсируются страховщиком. Стандартный размер условной франшизы составляет 200 долларов. При мелкой травме путешественника и счете из клиники на 190 долларов страховая компания не несет никаких расходов. При счете на 1200 долларов доля страховщика в выплате составит 1000$, 200$ заплатит страхователь
Безусловная	При наступлении страхового случая турист выплачивает фиксированную сумму страховщику вне зависимости от размера счета за медицинские услуги. Фактические расходы клиники могут оказаться меньше предусмотренной страховым полисом франшизы. Этот факт делает безусловные контракты невыгодными для физических лиц
Динамическая	Размер выплат определяется количеством обращений туриста за медицинской помощью. При первом визите в клинику страховщик оплатит 100%, при повторных обращениях доля будет динамически снижаться на 10%

Отличия франшизы от стандартной страховки

Внешне бланки полисов абсолютно идентичны. В договоре с франшизой ставится отметка о наличии у путешественника соответствующей опции. Сценарий использования контракта зависит от конкретной страховой компании. Некоторые страховщики включают в договор дополнительные риски, которые исключаются из покрытия при отсутствии финансовых обязательств страхователя.

Каждая сторона страхового договора получает определенные преимущества при использовании франшизы. Страховщик обладает возможностью снизить затраты на выплаты по мелким обращениям или сократить их число (при расходах страхователя ниже минимально установленного уровня). Турист получает скидку до 40% на приобретение полиса. Дополнительным бонусом становится экономия времени на сборе необходимых бумаг, документообороте и обращении к ассистанс-компаниям.

Преимущества и недостатки франшиз

Выше мы рассказали о том, что такое франшиза. Изложенные факты позволяют выделить следующие достоинства этой опции:

• экономия туристом денежных средств на покупку полиса,
• снижение временных затрат при наступлении страхового случая,
• ускоренное оформление необходимых документов,
• отсутствие потребности в обращении к ассистанс-компаниям.

Недостатками франшизы в сравнении с классическим полисом становится:

• наличие требований к минимальной сумме страхового случая,
• ограниченное использование в некоторых странах,
• сложность в прогнозировании потенциальных расходов на медицину перед путешествием.

Заключение

Решение о необходимости приобретения полиса с франшизой принимается туристом. Возможность сэкономить на контракте привлекает значительное число путешественников. В пользу франшиз свидетельствует и статистика страховых случаев при поездках за рубеж: до 90% обращений в медицинские учреждения укладываются в лимит 200 долларов. Поэтому мы рекомендуем тщательно изучать условия договоров, предлагаемых страховщиками, и использовать опцию фиксированной выплаты страхователя при мелких травмах.

Prosto.Insure рекомендует оформлять обычным туристам для спокойного отдыха страховки без франшизы. В первую очередь по причине невысокой стоимости страховки на 2-4 недели в любую из стран. Имеет смысл выбирать страховку с франшизой если вы планируете заниматься экстремальными видами спорта и если стоимость страховки достаточно высокая. В таком случае, лучше посчитать затраты и взвесить риски в каждом конкретном случае. С этим вам поможет наша команда профессионалов по туристическим страховкам, звоните по телефону +7 499 322-14-22

Продление франшизы: права, обязанности, уведомления

Продление франшизы: права, обязанности и уведомления

Когда потенциальные франчайзи изучают возможность франшизы, они, как правило, сосредотачиваются на условиях, которые окажут на них самое непосредственное влияние — размере первоначальной платы за франшизу, текущих обязательствах по роялти, сроках строительства и открытия и т. Д. К сожалению, из-за этой близорукости получатели франшизы (за исключением тех, кто нанимает опытных юристов по франчайзингу для проверки своих предполагаемых соглашений), как правило, игнорируют положения своих франчайзинговых соглашений, касающиеся продления, пока не станет слишком поздно, i.е. , момент, когда их соглашения о франшизе подлежат продлению.

Ниже приведены некоторые из ключевых проблем, которые возникают в связи с продлением подавляющего большинства соглашений о франшизе, с которыми мы сталкиваемся ежедневно, а также несколько советов о том, как активно решать проблемы перед подписанием следующего соглашения о франшизе.

Права и обязанности по продлению франшизы

Хотя конкретные формулировки в разделе о продлении договора франшизы различаются в разных системах франшизы, почти в каждом соглашении, которое мы видим, есть ряд общих черт.

Дополнительные права на продление —Хотя большинство (но не все) франчайзинговых соглашений предоставляют франчайзи право на продление, количество продлений, на которые франчайзи имеет право получить, сильно различается между франчайзинговыми соглашениями. Например, некоторые соглашения о франшизе предоставляют франчайзи только один срок продления. По истечении этого срока продления франчайзер не может (при отсутствии определенной законодательной защиты от обратного) иметь обязательство предлагать франчайзи какие-либо дальнейшие права на продление. Поэтому мы всегда стремимся к тому, чтобы наши клиенты имели право на получение нескольких условий продления ( e.грамм. , четыре срока продления) или, если возможно, право на получение неограниченного количества следующих друг за другом сроков продления определенной продолжительности.

Подписание действующей на тот момент формы соглашения о франчайзинге — Франчайзи часто считают, что условия, на которых они действуют в настоящее время (включая ставку роялти и размер любой территориальной защиты, которую они могут получить), являются неизменными навсегда. К сожалению, обычно это не так, и для того, чтобы франчайзи возобновили свои франшизы, франчайзеры часто требуют, чтобы они согласились подписать «действующую на тот момент форму соглашения о франшизе», которая может содержать существенные отличия от ранее заключенного франчайзи соглашения. включая более высокие гонорары, маркетинговые и другие сборы.Чтобы предотвратить изменение франчайзером существенных условий франчайзингового соглашения при продлении, мы всегда пытаемся обсудить изменения в франчайзинговом соглашении, чтобы гарантировать, что определенные положения останутся неизменными во всех будущих формах франчайзингового соглашения, например, . , сохраните ту же ставку роялти, маркетинговые и другие сборы, ту же охраняемую территорию и любые другие ключевые моменты переговоров, которые франчайзи изначально мог получить.

Требования к модернизации — После того, как франчайзи потратил значительную сумму денег на строительство франчайзингового объекта, последнее, что хочет услышать получатель франшизы, — это то, что он или она должен реконструировать или переоборудовать свою франшизу, чтобы соответствовать текущим требованиям франчайзера. стандарты для новых франчайзинговых предприятий », но подобные положения можно найти почти в каждом франчайзинговом соглашении, которое мы видим.Несмотря на то, что полностью избежать требований к модернизации может быть сложно, по возможности мы всегда рады видеть разумные ограничения на такие требования. Например, установление ограничения на сумму денег, которую может потребовать от франчайзи потратить, или, при отсутствии конкретных ограничений, по крайней мере обязательство со стороны франчайзера о том, что требования будут «разумными».

Письменное уведомление —Франчайзинговые соглашения обычно требуют от франчайзи предоставить франчайзеру письменное уведомление о том, что франчайзи желает продлить срок действия или раньше определенного срока, e.грамм. , получатель франшизы должен направить письменное уведомление за шесть месяцев до одного года до продления. Несмотря на простоту предоставления уведомления (относительно короткое письмо франчайзеру, в котором говорится, что вы хотите продлить и спрашиваете, каковы следующие шаги, обычно будет достаточно), отсутствие уведомления может иметь серьезные последствия. Действительно, франчайзер, который искал причину не продлевать действие франчайзи, мог утверждать, что непредставление своевременного письменного уведомления означает, что франчайзер не обязан продлевать действие.У этого аргумента, безусловно, есть аргументы в пользу защиты, но лучший способ действий — просто убедиться, что вы в первую очередь соблюдаете требование об уведомлении.

Уведомления о продлении и невозобновлении франшизы

Предполагая, что франчайзи предоставил франчайзеру необходимое уведомление с просьбой о продлении, франчайзер обычно отвечает одним из трех способов.

Во-первых, франчайзер может направить письменный ответ о том, что он продлит франчайзи, обычно при условии, что франчайзи соблюдает другие требования, связанные с продлением, e.грамм. , когда получатель франшизы соглашается реконструировать или переоборудовать франшизу и соглашается подписать действующую на тот момент форму договора франшизы. Как обсуждалось выше, учитывая, что условия нового франчайзи могут значительно отличаться от предыдущего франчайзи, настоятельно рекомендуется нанять опытного юриста франчайзи для проверки условий нового франчайзингового соглашения. Действительно, у нас было несколько клиентов, которые просили нас пересмотреть их соглашения о продлении, и при этом мы обнаружили, что франчайзер не соблюдал право франчайзи сохранить определенные положения без изменений при продлении, e.грамм. , франчайзер попытался увеличить ставку роялти, когда не имел на это права. Короче говоря, получение уведомления от франчайзера о том, что он собирается продлить франчайзи, безусловно, является хорошим делом, поскольку гарантирует, что франчайзи обновляется надлежащим образом (, т.е. , согласно соответствующему письменному соглашению и с соответствующими условиями, которые должны быть продлены). доволен) — это то, за чем должен следить каждый франчайзи.

Во-вторых, франчайзер может отправить обратно письменный ответ о том, что он не намерен продлевать франчайзи.Если это произойдет, мы надеемся, что франчайзер объяснил причины отказа в продлении в письме. Если это не так, попросить франчайзера объяснить причины отказа в продлении в большинстве случаев будет разумным шагом. Как только причины отказа в продлении установлены, мы обычно спрашиваем наших клиентов, верны ли фактические утверждения в письме. Если франчайзер ошибается в своих фактах, устранение этих недоразумений часто может привести к изменению позиции франчайзера и обновлению для франчайзи.Еще одна важная вещь, которую следует иметь в виду, заключается в том, что заявленные франчайзером причины невозобновления могут не быть действительными причинами невозобновления франчайзером. Например, хотя франчайзер может утверждать, что неэффективные продажи являются причиной невозобновления, могут быть и другие причины, по которым франчайзер принял решение не продлевать подписку (, например, , франчайзер может не любить менеджера франчайзи). Попытка решить проблемы (заявленные и неустановленные), лежащие в основе невозобновления, обычно является хорошим первым шагом в попытке заставить франчайзера отменить свое решение.В случае, если проблемы не могут быть решены (или в первую очередь нет веских причин для отказа от продления), следующим шагом будет проверка того, соответствует ли уведомление франчайзера о невозобновлении прав франчайзи по франчайзинговому соглашению и любые применимые государственные законы о франчайзинге, многие из которых требуют, чтобы франчайзер направил франчайзи существенное, предварительное письменное уведомление и возможность исправить ситуацию. Получение уведомления о непродлении является, безусловно, стрессовой ситуацией, но ничего не предпринимать с этим (или просто надеяться на улучшение) почти никогда не в интересах франчайзи.Вместо этого, если франчайзи получает уведомление о невозобновлении, то проактивные действия с помощью юриста часто могут привести к отмене решения франчайзера и к продлению франчайзи.

В-третьих, франчайзеры могут попытаться добиться от франчайзи согласия на «условное продление». Условное продление — это ситуации, когда франчайзер не желает предоставить франчайзи полный срок продления, а вместо этого продлевает франчайзи, но только на короткий период времени, в течение которого франчайзи должен, по сути, доказать франчайзеру, что он или она является хорошим франчайзи по определенным критериям, e.грамм. , минимальные уровни продаж, улучшенные результаты проверок и т. Д. Хотя условное продление лучше, чем не продлевать, для франчайзи важно не быть настроенным на неудачу. Действительно, условия условного продления часто бывают настолько обременительными, что ни один франчайзи не может добиться успеха. Кроме того, условное продление часто требует от франчайзи подписать общее разрешение в пользу франчайзера. Следовательно, прежде чем дать согласие на условное продление, франчайзи должен, как минимум, определить, имеет ли он право на безоговорочное продление ( i.е. , соблюдает ли франчайзи все необходимые условия для полного продления), и, кроме того, пытается договориться о более благоприятных критериях для получения безусловного продления.

Упреждающие шаги, связанные с продлением франшизы

Решение вопросов, связанных с продлением, может быть сложной и стрессовой частью работы франчайзи. Однако эти проблемы становятся еще более сложными и напряженными, если они не решаются проактивно. Например, вместо того, чтобы ждать, чтобы обсудить условия продления до истечения первоначального срока действия соглашения о франшизе, мы рекомендуем обсудить некоторые из этих условий, когда получатель франшизы подписывает свое первое соглашение о франшизе ( i.е. , вместо того, чтобы соглашаться подписать действовавшую на тот момент форму договора франшизы, попытайтесь договориться о праве сохранить определенные условия такими же при продлении). Аналогичным образом, вместо того, чтобы ждать, пока франчайзи не будет продлен и прекратит свою деятельность, чтобы оспорить решение франчайзера не продлевать действие, мы рекомендуем франчайзи принять меры сразу же после получения уведомления о невозобновлении или уведомления о невыполнении обязательств и посмотреть, что во всяком случае, можно сделать, чтобы изменить мнение франчайзера.

В конце концов, проактивное решение вопросов, связанных с обновлением, почти всегда дает лучшие результаты для франчайзи, чем бездействие. Если вы столкнулись с проблемой или вопросом о продлении, не стесняйтесь позвонить одному из юристов Dady & Gardner или связаться с нами через наш веб-сайт.

W13

% PDF-1.6 % 319 0 объект > эндобдж 391 0 объект > / Шрифт >>> / Поля 410 0 R >> эндобдж 434 0 объект > поток application / pdf

null

2014-10-07T16: 51: 47.465-05: 00

W13

2014-09-26T09: 25: 10-05: 002014-09-26T09: 25: 10-05: 002014-09-22T11: 31: 46-05: 00Acrobat PDFMaker 10.1 для Word2014-10-07T16: 40: 43.528- 05: 00ef7de74e9d1b097199407239974bc936ee5c1e55 Библиотека Adobe PDF 10.0 Библиотека Adobe PDF 10.0

publishing_entity: FR

uuid: adc0d6fb-0a3f-42ed-9d5d-e1028737068duuid: 13cde05f-229f-42e0-8f90-f8ba42263c15 конечный поток эндобдж 216 0 объект > эндобдж 310 0 объект > эндобдж 221 0 объект > эндобдж 222 0 объект > эндобдж 223 0 объект > эндобдж 224 0 объект > эндобдж 225 0 объект [276 0 R] эндобдж 226 0 объект [277 0 R] эндобдж 227 0 объект [278 0 R] эндобдж 228 0 объект [279 0 R] эндобдж 229 0 объект [280 0 R] эндобдж 230 0 объект [281 0 R] эндобдж 231 0 объект [282 0 R] эндобдж 232 0 объект [283 0 R] эндобдж 233 0 объект [284 0 R] эндобдж 234 0 объект [285 0 R] эндобдж 235 0 объект [286 0 R] эндобдж 236 0 объект [287 0 R] эндобдж 237 0 объект [288 0 R] эндобдж 238 0 объект [289 0 R] эндобдж 239 0 объект [290 0 R] эндобдж 240 0 объект [291 0 R] эндобдж 241 0 объект [292 0 R] эндобдж 242 0 объект [293 0 R] эндобдж 243 0 объект [294 0 R] эндобдж 244 0 объект [295 0 R] эндобдж 245 0 объект [296 0 R] эндобдж 246 0 объект [297 0 R] эндобдж 247 0 объект [298 0 R] эндобдж 248 0 объект [299 0 R] эндобдж 249 0 объект [300 0 R] эндобдж 250 0 объект [301 0 R] эндобдж 251 0 объект [302 0 R] эндобдж 252 0 объект [303 0 R] эндобдж 253 0 объект [304 0 R] эндобдж 254 0 объект [305 0 R] эндобдж 255 0 объект [306 0 R] эндобдж 256 0 объект [307 0 R] эндобдж 257 0 объект [308 0 R] эндобдж 259 0 объект [273 0 R] эндобдж 260 0 объект > эндобдж 261 0 объект > эндобдж 262 0 объект > эндобдж 263 0 объект > эндобдж 264 0 объект > эндобдж 265 0 объект > эндобдж 266 0 объект > эндобдж 103 0 объект > / Font> / ProcSet [/ PDF / Text] >> / Rotate 0 / StructParents 35 / Type / Page >> эндобдж 339 0 объект > поток HWn} W! C # U܁ F ^ AO = F $ ȸ 灖 -% 6) bz: _FR2⭻ {~ Ю ݻ ӳ] mZ ܝ} $ ~; =? WeYHJV «MRM) & ISU ~} U8] Mu۵m ߉ // m * V / «e ՝.bp «en * KKIVI $ qŵ] K]> V7 ֧ n \ UiǭJVRH @! + P2r} rř / qŋ_x! SKH | 7s ﱪ ߖ? N / ~ ⛸`, ZZ W4T W`

Как ориентироваться в соглашении о продлении франшизы

При продлении франшизы

нужно о многом подумать. Для одного & запятая; рынок мог бы кардинально измениться тогда, когда было подписано первоначальное соглашение о франшизе. Ни франчайзи, ни франчайзер не должны слепо участвовать в продлении. Обе стороны должны планировать соответственно, чтобы переговоры прошли гладко.

Право на продление

Существует несколько вариантов продления франшизы, которые потенциально могут быть включены в договор франшизы.Автоматически & запятая; безусловные или условные — вот три основных типа предложений по продлению франшиз. Предлагаемый тип продления определяет различные параметры всех условий продления, а также условия договора, которые могут быть предметом переговоров и в какой степени они могут быть согласованы.

Соответствие и условия

Для продления соглашения о франчайзинге & comma; вам нужно будет соблюдать все условия первоначального соглашения о франшизе. Скорее всего, вы уже будете соблюдать эти & comma; но если вы хотите продлить свое соглашение & запятая; вам нужно будет дополнительно убедиться, что вы соблюдаете все ваши условия.

Большинство соглашений о продлении также будут содержать особые условия или обязательства, которые необходимо будет выполнить, чтобы продление было предоставлено. Если это «условия», которые необходимо выполнить & comma; затем как франчайзи & comma; у вас будет некоторая свобода действий при встрече с ними. Когда соглашение было продлено & запятая; молчаливо считается, что условия соблюдены.

Если они классифицируются как «обязательства и запятая;» с другой стороны & запятая; тогда продление просто подтверждает вашу обязанность выполнять обязательства, и вы по-прежнему будете нести ответственность за их выполнение.

Примером условий или обязательств является то, что франчайзер может потребовать от вас обновить франшизу перед продлением соглашения о соблюдении новейшего стиля бренда.

Срок действия

Если соглашение не возобновляется & comma; у франчайзера могут быть определенные условия, встроенные в исходное соглашение & comma; например, право покупать активы франшизы и, возможно, как эти активы оцениваются. Обратите на них особое внимание при подписании первоначального соглашения, чтобы знать, чего ожидать, если вы решите не продлевать договор франчайзинга.

Законодательные обязательства

Франчайзеры обязаны следовать закону. В Онтарио & запятая; например & запятая; франчайзеры должны предоставить новый документ, раскрывающий информацию о франшизе, до возобновления договора о франшизе. Часто & запятая; франчайзеры будут использовать периоды продления для представления новых проектов документа о раскрытии информации, если что-либо изменилось с момента подписания первоначального соглашения. Франчайзер должен уведомлять вас обо всех изменениях, которые включает новый документ.

Франчайзер также обязан соблюдать установленную законом обязанность добросовестного ведения дел & comma; который также включает в себя обязанность добросовестности по общему праву. Эта законодательная обязанность требует от франчайзеров:

• осуществлять свои полномочия по договору франчайзинга добросовестно и с учетом интересов франчайзи;
• соблюдать стандарты честности и запятой; справедливость и запятая; и разумность;
• избежать причинения значительного вреда франчайзи & comma;
• проявляет осмотрительность разумно и с надлежащими мотивами.

В любом договоре франшизы процесс продления неизбежен. Обе стороны обязаны относиться друг к другу справедливо и открыто. Когда приближается ваше время продлевать соглашение & запятая; убедитесь, что вы знаете все свои права и обязанности и запятую; а также права и обязанности франчайзера, чтобы ваше продление прошло гладко. Для начинающих франчайзи & запятая; Подпишитесь на бесплатный поиск франшизы и консультацию FranNet, чтобы помочь найти подходящую для вас возможность франшизы.

Полное руководство по франчайзингу вашего бизнеса

На главную Узнайте о франчайзинге Полное руководство по франчайзингу вашего бизнеса

Новичок в франчайзинге? Вы хотите узнать больше о франчайзинге своего бизнеса, с чего начать, как это сделать и как узнать, правильно ли вы это делаете?

В этом руководстве вы узнаете о франчайзинге, о том, как создать франчайзинг для своего бизнеса и как правильно оформить франшизу.

Мы также подробнее рассмотрим юридические требования к франчайзингу, необходимые шаги и советы по продаже франшиз.

Введение: что такое франчайзинг?

Франчайзинг — это юридические и деловые отношения, которые могут помочь в развитии вашего бизнеса.

Франшиза создается юридическим соглашением, которое включает лицензию на товарный знак, уплату сбора и контроль над деятельностью предприятия. Когда вы передаете свой бизнес по франшизе, вы будете создавать юридические документы, раскрывать информацию перед продажей и выполнять операционные требования, необходимые для соблюдения законов о франшизе и продажи франшиз частным лицам, которые становятся вашими получателями франшизы.

Как франчайзер вы предоставляете франчайзи право разрабатывать и открывать новые филиалы, используя ваши товарные знаки, бизнес-системы, поставщиков, обучение и постоянную поддержку. Франчайзи будут платить вам комиссионные, которые включают первоначальную плату за франшизу и текущие гонорары, а также инвестируют капитал, необходимый для открытия новых мест под вашим брендом. Если все сделано правильно, франчайзинг создает беспроигрышные отношения.

Если вы заинтересованы во франчайзинге своего бизнеса, вы попали в нужное место. Это руководство предоставит вам подробное представление о франчайзинге, направит вас на правильный путь и поможет правильно оформить франшизу.Если вы беспокоитесь о том, чтобы делать все правильно и избегать ошибок, вы не одиноки — мы готовы помочь.

Ниже приведены ссылки, которые помогут вам перемещаться по темам, затронутым в этом полном руководстве.

Что такое законы о франшизе и что такое документ, раскрывающий информацию о франшизе?

Должен ли мой FDD быть зарегистрирован или подан?

Сколько времени нужно, чтобы получить франчайзинг моего бизнеса?

Сколько должна стоить франчайзинг моего бизнеса?

5 основных стратегий, которые следует учитывать перед запуском франшизы

Разработка маркетингового плана продаж франшизы

Является ли лицензирование альтернативой франчайзингу?

Должен ли я работать с юристом по франчайзингу?

Может ли застройщик или консультант по франчайзингу подготовить мой FDD вместо юриста по франчайзингу?

Как мне начать?

Глоссарий

---

Что такое законы о франшизе и что такое документ, раскрывающий информацию о франшизе?

Франчайзинг регулируется и требует соблюдения федеральных законов и законов штата о франчайзинге.

Документ о раскрытии франшизы, также называемый FDD, является юридическим документом, который вам понадобится для продажи франшизы. Это требуется федеральными законами и законами штата и является правовой основой вашей франшизы. Вы должны предоставить потенциальным франчайзи свой FDD не менее чем за 14 дней до подписания какого-либо соглашения с франчайзи или принятия любых платежей от франчайзи.

Что в FDD?

FDD разбит на 23 обязательных раздела, каждый из которых называется «Пунктом».Каждый пункт предназначен для информирования потенциального франчайзи о вас, вашей франшизе и юридических обязательствах между вами и вашими будущими франчайзи. Сюда входит информация о роялти, территориях, начальных затратах и ​​многом другом.

Проще говоря, это все юридические аспекты, упакованные в один документ, прежде чем вы сможете предложить или продать франшизу.

Должен ли я обновлять свой FDD ежегодно?

Да. Ваш FDD необходимо обновлять не реже одного раза в год. В государствах регистрации франшизы FDD должен быть одобрен и зарегистрирован государственными регулирующими органами, прежде чем вы сможете предлагать или продавать франшизу в этом штате.Есть также некоторые штаты, которые требуют регистрации франшизы или регистрации деловых возможностей, прежде чем вы сможете продать франшизу. Узнайте больше о том, когда истекает срок действия FDD и его необходимо обновить.

Какие шаги нужно предпринять, чтобы создать бизнес по франчайзингу?

Когда вы предоставляете франшизу своему бизнесу, это означает, что вы предприняли необходимые юридические и деловые шаги для продажи франшизы, поддержки франчайзи и развития своего бренда. Прежде всего, ваш юрист по франчайзингу должен будет подготовить и выпустить документ о раскрытии информации о франшизе, который соответствует федеральным законам и законам штата.При работе со штатами, которые требуют регистрации и подачи FDD, вам также необходимо зарегистрировать или подать FDD в штат, чтобы иметь возможность продавать франшизы.

Ниже приведены шаги по франчайзингу вашего бизнеса:

1. Определите, подходит ли франчайзинг для вашего бизнеса
   Ваш бизнес, бизнес-системы и личные цели должны согласовываться с франчайзингом. Когда вы создаете франшизу, вы будете нести ответственность за набор, обучение и поддержку франчайзи по мере роста вашего бренда.
2. Документ о раскрытии информации о франшизе
   Ваш FDD должен быть готов соблюдать федеральные законы и законы штата о франшизе и должен соответствовать вашему бизнесу и франшизе, которую вы предлагаете.
3. Руководство по эксплуатации
   Вы предоставите своим франчайзи конфиденциальное руководство по эксплуатации. Ваше операционное руководство должно документировать и информировать франчайзи обо всех системных требованиях и информации, необходимой для развития, открытия и ведения франчайзингового бизнеса.
4. Зарегистрируйте свои товарные знаки
   Вы должны зарегистрировать свои товарные знаки в Ведомстве США по патентам и товарным знакам. Подробнее о товарных знаках здесь и о том, что может произойти, если ваши товарные знаки не зарегистрированы.
5. Создайте свою франчайзинговую компанию
   Вам необходимо будет создать новую франчайзинговую организацию, обычно корпорацию или компанию с ограниченной ответственностью. Ваша новая франчайзинговая компания будет заниматься продажей франшиз, поддержкой франчайзи и построением систем для роста.
6. Зарегистрируйте и подайте свой FDD
   Прежде чем вы сможете продавать франшизу в штатах регистрации франшизы (Калифорния, Иллинойс, Мэриленд, Нью-Йорк, Вирджиния и т. Д.) Или штатах подачи франшизы (Флорида, Северная Каролина, Южная Каролина, Техас и т. Д.), Вы должны подать соответствующие заявки и уведомления. Ознакомьтесь с нашей интерактивной картой регистрации регистрации франшизы, чтобы узнать больше о законах штата, регистрации и требованиях к подаче документов.
7. Создайте свою стратегию продаж франшизы и установите бюджет
   Даже после того, как ваши юридические документы будут завершены, определение вашей первоначальной стратегии продаж франшизы и установка бюджета имеют решающее значение.Оцените своих целевых франчайзи, целевые рынки, интерес к вашей франшизе и реалистичный бюджет для привлечения, обучения и поддержки франчайзи.

Процесс разработки франшизы обычно занимает от 90 до 120 дней, чтобы перейти от того, где вы сейчас находитесь, к тому, чтобы стать франчайзером, имеющим законную возможность предлагать и продавать франшизу. Однако, получив франчайзинг для своего бизнеса, вы только начинаете работу.

Должен ли мой FDD быть зарегистрирован или подан?

Ответ зависит от того, где вы будете предлагать и продавать франшизы.На федеральном уровне FDD не регистрируется и не регистрируется в государственном учреждении. Хотя ваш FDD должен соответствовать федеральному закону и Федеральным правилам франчайзинга, соблюдение требований является саморегулируемым, что означает, что вы и ваш юрист по франчайзингу должны убедиться, что ваш FDD должным образом подготовлен и выпущен. На уровне штата, в штатах регистрации франшизы, ваш FDD должен быть зарегистрирован в уполномоченном государственном регулирующем органе, прежде чем вы сможете предлагать или продавать франшизу в этом штате. В штатах, подающих заявку на получение франшизы, вы должны подать определенные заявки в уполномоченный регулирующий орган штата, прежде чем предлагать или продавать франшизу в этих штатах.Во всех других штатах вы можете предлагать и продавать франшизы при условии, что ваш FDD действителен и соответствует федеральному закону.

См. В глоссарии ниже список «состояний регистрации франшизы» и «состояний подачи заявки на франшизу» или посетите нашу интерактивную карту франшиз, чтобы узнать больше о каждом штате и его требованиях к франшизе. Кроме того, узнайте больше о том, где регистрируется и регистрируется FDD.

В начало

Сколько времени нужно, чтобы получить франчайзинг моего бизнеса?

Обычно франчайзинг вашего бизнеса занимает от 90 до 120 дней .В зависимости от уникальных факторов, связанных с вашим бизнесом или отраслью, могут быть различия. Многое также зависит от того, с кем вы работаете, и от вашей внутренней команды.

В начало

Сколько должна стоить франчайзинг моего бизнеса?

Это в конечном итоге зависит от того, с кем вы работаете.

При оценке стоимости франчайзинга вашего бизнеса важно понимать, что, как правило, процесс разработки франшизы состоит из двух этапов:

Этап 1 — Этап развития франшизы — это этап развития франшизы, на котором вы предпринимаете юридические и деловые шаги, необходимые для того, чтобы назвать себя франчайзером и начать продавать франшизу.На этапе развития франшизы основные этапы включают разработку и выпуск вашего FDD, подготовку вашего руководства по эксплуатации и сравнительный анализ вашего предложения франшизы по сравнению с вашими конкурентами.

Этап 2 — Этап продажи франшизы — это начальный процесс продажи франшизы в течение следующих 12 месяцев после выдачи вашего FDD. На начальном этапе продаж франшизы вы будете предпринимать шаги по продаже франшиз через различные маркетинговые каналы, включая органическое привлечение, платную рекламу, маркетинг в социальных сетях, связи с общественностью и франчайзинговых брокеров.

Вы узнаете, что процесс разработки франшизы — это постоянно развивающийся процесс, который происходит в течение многих лет, по мере того как вы непрерывно расширяете и улучшаете свою систему франшизы.

Когда мы говорим о стоимости франчайзинга вашего бизнеса , прямо сейчас мы говорим о процессе развития франшизы (Этап 1), который включает в себя: ваших франчайзи, (б) подготовка вашего FDD и всей правовой инфраструктуры, необходимой для того, чтобы стать франчайзером и начать продавать франшизу на законных основаниях и правильным образом, и (в) разработка вашего операционного руководства.Чтобы сделать это, и, в зависимости от того, с кем вы работаете и если вы готовите собственное руководство по эксплуатации, мы увидели, что стоимость варьируется от 18 500 долларов до 84 500 долларов.

Что определяет такой большой разброс цен на франчайзинг вашего бизнеса?

Это зависит от того, с кем вы работаете, и от того, ориентированы ли они на долгосрочные отношения и честное ценообразование. Будьте очень осторожны при выборе юриста или разработчика франшизы. Многие поставщики полагаются на то, что есть вещи, о которых вы, как новый франчайзер, просто не знаете.Некоторые поставщики будут взимать с вас завышенную плату или, что еще хуже, взимать с вас плату, даже если вы не понимаете, что делаете что-то неправильно. Ищите «разработчиков франшизы», которые утверждают, что все делают собственными силами, включая юридическую подготовку вашего FDD. Для разработчика франшизы незаконно иметь собственного «штатного» юриста для подготовки вашего FDD. По многим веским причинам, включая вашу юридическую защиту, подотчетность и необходимость поддерживать адвокатскую тайну, ваш адвокат по франчайзингу должен быть независимым и нанятым вами напрямую.Вы должны знать, что профессионально они поддерживают юридические консультации и рекомендации, которые они вам предоставляют.

Варианты с меньшими затратами (диапазон от 5000 до 10000 долларов) в конечном итоге обойдутся вам дороже в случае упущенной возможности и будущих нарушений франшизы. С другой стороны, более дорогостоящие варианты (более 80 000 долларов) часто дают много «бумаги и бланков», но на самом деле не представляют большой ценности.

Прочие расходы включают разработку руководства по эксплуатации. Многие из наших клиентов составляют собственное руководство по эксплуатации.Большинство разработчиков обычно берут за эту услугу от 15 000 до 20 000 долларов.

Юридическая фирма Internicola, P.C., взимает от 18 500 до 34 000 долларов США за юридическое представительство ПЛЮС развитие, планирование и поддержку франшизы.

Совет . Изучите и постарайтесь добиться прозрачности, прежде чем привлекать команду для развития вашей франшизы. Запросите подробное предложение и отзывы клиентов!

Узнайте больше об этапах развития франшизы и о том, сколько стоит франчайзинг вашего бизнеса.

В начало

5 основных стратегий, которые следует учитывать

перед запуском вашей франшизы

На этапе развития франшизы важно учитывать и внедрять следующие стратегии и передовой опыт:

1. Ставьте реалистичные цели.
   Франчайзинг — это скорее марафон, чем спринт. Установите реалистичные цели относительно того, каким будет успех франшизы для вас . Каковы реалистичные цели продаж на ваш первый год и на следующие два, три, четыре и пять лет? Лучшее время для начала планирования своей пятилетней стратегии — до запуска франшизы.
2. Найдите своих конкурентов.
   Вам необходимо конкурентно позиционировать свое предложение франшизы среди конкурентов. В рамках вашего предложения FDD и франшизы вы будете раскрывать важные показатели затрат, которые включают такие вещи, как первоначальная плата за франшизу , текущая ставка роялти , обязательства по оплате франчайзи, размер территории и широкий спектр других юридических и деловых факторы, которые будут влиять на прибыльность операций вашего франчайзи и их общие права. Оцените своих конкурентов , проанализируйте их показатели и работайте со своим юристом, чтобы убедиться, что ваш FDD занимает конкурентные позиции.
3. Развивайте свое предложение по франшизе как для индивидуальных, так и для многокомпонентных продаж.
   Очень важно иметь возможность продавать несколько единиц франшизы одному франчайзи. Что это значит? Часто франчайзи хотят получить право на разработку и открытие нескольких мест или работу на нескольких территориях. То есть им не нужно только одно место или одну территорию.Чтобы иметь возможность предлагать и продавать как франшизу отдельных единиц , так и франшизу нескольких единиц , ваш FDD должен быть структурирован так, чтобы обеспечивать продажу франшизы отдельных единиц одному франчайзи. Здесь франчайзи хочет только одно место и подписывает единый договор франчайзинга. Если франчайзи хочет купить право на открытие нескольких локаций, ему выдается соглашение о застройке. Они также получат график, который дает им определенное количество времени для развития своих дополнительных местоположений. Мы называем это «двойной структурой». Развитие этой двойной структуры потребует более тщательного планирования и работы, но для подавляющего большинства отраслей запуск вашей франшизы без опциона будет стоить вам продаж и в долгосрочной перспективе поставить вас в невыгодное положение с точки зрения конкуренции.
4. Убедитесь, что ваш FDD соответствует требованиям для каждого штата.
   Одна из самых неприятных вещей для франчайзеров — это задержки и невозможность продать в ожидаемые сроки. С самого начала ваш FDD должен быть совместим с несколькими штатами.Это означает, что он должен быть готов к регистрации и подаче в каждого штата . Как это сделать? Как упоминалось ранее, ваш юрист должен подготовить ваш FDD на основе «нескольких штатов». То есть ваш FDD должен включать — для каждого штата — необходимые дополнения и модификации, чтобы сделать ваш FDD совместимым с различными законами штата. Это особенно важно в государствах регистрации франшизы. Без такого уровня соответствия требованиям нескольких штатов вы рискуете нарушить нормативные требования и потенциально затруднить будущие продажи франшизы. .
5. Изучите франчайзинг и примите участие в сообществе франчайзинга.
   Используйте это время, чтобы узнать больше о процессе франчайзинга. Участвуйте в мероприятиях по франшизе. Пока ваш юрист по франчайзингу разрабатывает ваш FDD, во время ваших звонков и встреч по вопросам развития он или она также должны помогать вам изучать франчайзинг и вовлекать вас в работу с франчайзинговыми организациями, сетевыми мероприятиями, вдохновителями и другими профессионалами и поставщиками, которые будут полезны после вашего запуск франшизы.

Совет . Обращайтесь к другим франчайзерам и всегда думайте о следующих шагах.

В начало

Разработка маркетингового плана продаж франшизы

Есть много движущихся частей, задействованных в продаже вашей первой франшизы и создании конвейера для текущих продаж франшизы. Очень важно разработать маркетинговый план для рентабельной продажи франшиз.

Когда вы приступите к разработке маркетингового плана франчайзинговых продаж, вам следует ответить на следующие первые вопросы:

• Каковы мои цели по продажам франшизы на следующие 6–12 месяцев?
• Каковы качества и характеристики моего идеального франчайзи?
• В чем состоит ценность моей франшизы, что делает ее уникальной и как моя франшиза может улучшить жизнь моих франчайзи?
• Сколько денег я собираюсь вложить в продажу франшизы в течение следующих 6–12 месяцев?
• На каких внешних поставщиков я должен полагаться, чтобы вызвать интерес к моему бренду и помочь мне привлечь квалифицированных франчайзи?
• Сообщает ли мой веб-сайт историю моего бренда и преимущества франчайзи в моей системе?
• Есть ли на моем веб-сайте форма для сбора потенциальных клиентов, которая побуждает потенциальных клиентов идентифицировать себя и обращаться за дополнительной информацией?
• Имеется ли у нас процесс поиска и конверсии франчайзи, чтобы информировать и информировать потенциальных клиентов о нашем бренде, преимуществах становления франчайзи с нами и о том, как может выглядеть их успех?

Ответы на эти вопросы позволят вам начать создание основы для вашего первоначального маркетингового плана франчайзинговых продаж и позиционирования вашего бренда.Эти вопросы предназначены для того, чтобы вы начали, и вы обнаружите, что со временем ваши ответы на эти вопросы будут развиваться, меняться, становиться более точными и, в конечном итоге, приведут ко многим другим вопросам и процессам развития франчайзинговых продаж.

Далее мы немного углубимся в позиционирование вашего франчайзингового бренда с правильным ценностным предложением. Это одна из наиболее важных маркетинговых задач, которую вы должны решить. Даже если вы работаете с маркетинговой командой в качестве основателя или лидера своего франчайзингового бренда, вам необходимо активно участвовать в этом процессе, иначе вы рискуете сделать одно из наиболее распространенные и дорогостоящие маркетинговые ошибки, которые совершают начинающие и развивающиеся франчайзинговые бренды.

Позиционируйте свой бренд франчайзинга и создайте историю бренда франшизы

Прежде чем тратить деньги на маркетинг по франшизе, вы должны избежать этой ошибки: ошибка, о которой мы собираемся вам рассказать, совершается не только новыми франчайзерами, но и крупными франчайзинговыми брендами и даже компаниями, занимающимися франчайзинговым маркетингом . Эта ошибка приведет к тому, что вы потратите впустую свои маркетинговые доллары, потеряете конверсию франчайзи и примете неверные решения об эффективности доступных вам каналов франчайзингового маркетинга..

Вы можете подумать, что это простая и очевидная ошибка, но это не так. Фактически, эта ошибка совершается большинством франчайзеров и является причиной того, что маркетинг для стольких франчайзинговых брендов — независимо от их отрасли — звучит одинаково. В то время как у более крупных франчайзинговых брендов есть деньги, чтобы избежать наказания за эту ошибку, у начинающих и новых франчайзеров, подобных вам, нет. Это потому, что ваш маркетинговый бюджет ограничен, и ваши маркетинговые доллары должны приносить результаты на начальном этапе вашей франчайзинговой системы.Можно подумать, что компании, занимающиеся франчайзинговым маркетингом, помогут развивающимся франчайзинговым брендам избежать этой ошибки, но это не так. Фактически, они часто помогают увековечить его.

Так в чем же ошибка?

Ошибка заключается в том, что новые франчайзеры, такие как вы, начинают тратить деньги на маркетинг — будь то реклама с оплатой за клик, веб-порталы продаж франшиз, присоединение к брокерским организациям, посещение торговых выставок и т. Д. — не тратя времени на разработку, понимание и общение история их бренда, ценностное предложение, которое их франчайзинговая система предлагает франчайзи, и почему для правильного франчайзи их франшиза уникальна.

Если вы совершите эту ошибку, ваши маркетинговые доллары будут потрачены впустую на рекламные кампании по продаже франшизы «я тоже» и средства массовой информации, которые либо не сработают, либо, в лучшем случае, приведут к недоступным коэффициентам конверсии франчайзи и затратам.

Разработка истории вашего бренда и уникального ценностного предложения для франчайзингового бренда требует времени, так что начните прямо сейчас. Если все сделано правильно, вы привлечете к себе внимание квалифицированных франчайзи. Для получения дополнительной информации о позиционировании вашего бренда мы настоятельно рекомендуем вам прочитать Building a StoryBrand Дональда Миллера и посетить семинары StoryBrand.

Оцените эти каналы маркетинга франчайзинговых продаж

После того, как вы определили ценностное предложение своего бренда и создали историю своего бренда, начните оценивать эти маркетинговые каналы продаж франшизы. Некоторые из этих каналов могут быть подходящими для вашей франшизы, а некоторые — нет. В конечном счете, вы не можете полагаться только на одно, и мы рекомендуем вам разработать хорошее сочетание того, что работает для вашего бренда, вашей отрасли и ваших целей по продажам франшизы.

1. Брокеры по франшизе и брокерские организации
   Брокеры по франшизе и брокерские организации являются важной частью процесса продажи франшизы.Брокеры по франчайзингу обычно являются частью более крупных профессиональных организаций и помогают потенциальным получателям франшизы найти возможность франчайзинга, которая соответствует их интересам и доступному капиталу.
   
   Преимущество: Преимущество работы с брокерами по франчайзингу состоит в том, что хорошие брокеры и организации обычно привлекают квалифицированных потенциальных клиентов, которые заключают сделки.
   
   Недостаток: Недостаток работы с брокерами по франшизе заключается в том, что их комиссионные высоки и обычно составляют в среднем 50% от вашей первоначальной комиссии за франшизу.Кроме того, некоторые брокерские организации взимают членские взносы за вступление в свою организацию.
   
   Наша рекомендация: В конечном счете, мы рекомендуем работать с авторитетными брокерами по франшизе для достижения части ваших целей по продажам франшизы. Мы считаем, что стоимость работы с авторитетным брокером по франшизе намного превышает комиссию, которую вы заплатите. Тем не менее, вы должны быть осторожны с организациями франчайзинговых брокеров, которые взимают высокие авансовые взносы за вступление в свою организацию в качестве бренда, который их брокеры продемонстрируют потенциальным франчайзи.
2. Органическое SEO (поисковая оптимизация)
   Создание вашего веб-сайта и его присутствия в Интернете — важная долгосрочная задача. Для начала добавьте страницу возможности получения франшизы на существующий бизнес-сайт. Веб-страница должна быть сфокусирована на ценностном предложении вашего бренда и истории вашего бренда и должна включать форму сбора потенциальных клиентов, в которой потенциальный клиент может ввести свой адрес электронной почты и контактную информацию в обмен на дополнительную информацию. Со временем вы можете разработать отдельный веб-сайт по продаже франшизы.В любом случае вам нужно будет разработать веб-контент, который со временем поможет генерировать обычный поисковый трафик.
   
   Преимущество: Преимущество создания потенциальных клиентов по франшизе за счет органического веб-трафика заключается в том, что это рентабельно.
   
   Недостаток: Хотя у потенциальных клиентов, генерируемых через органический веб-трафик, нет недостатка, на это требуется время. Ваш веб-сайт не будет привлекать потенциальных клиентов сразу, а измеримые результаты могут занять месяцы или годы.
   
   Наша рекомендация: Инвестирование и разработка уникального качественного контента для вашей веб-страницы или веб-сайта франчайзинговых продаж — это беспроигрышный сценарий.Хотя для создания веб-трафика из обычных результатов поиска потребуется время, разрабатываемый вами контент будет также служить важным инструментом конверсии для потенциальных франчайзи, которые узнают о вашей франшизе через другие маркетинговые каналы, т. Е. Если франчайзинговый брокер направит потенциального клиента на ваш веб-сайт, веб-контент будет играть важную роль в процессе принятия решения потенциальным клиентом.
3. Платная реклама в Интернете (реклама с оплатой за клик)
   Объявления с оплатой за клик, или PPC, в Google и других поисковых системах относительно просты, и есть много поставщиков, которые предоставляют помощь в управлении кампаниями AdWords.Как развивающийся франчайзинговый бренд, вам придется ответить на самые важные вопросы: можно ли, когда и как эффективно использовать кампании AdWords в маркетинге франчайзинговых продаж. Как вы увидите в нашей рекомендации ниже, если у вас нет чрезвычайно целевой кампании AdWords (, т. Е. , кампания, нацеленная на определенное подмножество подходящих потенциальных клиентов в определенной географической области), мы не рекомендуем кампании AdWords в пределах первых 12–18 месяцев вашего предложения франшизы.
   
   Преимущество: Объявления с оплатой за клик могут немедленно привлечь трафик на ваш веб-сайт франчайзинговых продаж.
   
   Недостаток: Объявления с оплатой за клик чрезвычайно дороги, требуют большого бюджета и для новых брендов, вероятно, принесут отрицательную рентабельность инвестиций. Потенциал отрицательной рентабельности инвестиций связан не только с конкуренцией и высокой ценой за клик, но и с тем, что большинство развивающихся брендов не имеют систем конверсии (, т. Е. , убедительная история бренда, ценностное предложение, процесс конверсии, выделенные целевые страницы и последующие капельные кампании), чтобы максимизировать ценность каждого клика.
   
   Наша рекомендация: Для большинства новых франчайзинговых брендов мы не рекомендуем рекламу с оплатой за клик до тех пор, пока ваш бренд не наберется опыта и у вас не появятся правильные системы конверсии. (, т.е. ., Убедительная история бренда, ценностное предложение, процесс конверсии, выделенные целевые страницы и последующие капельные кампании) , чтобы максимизировать высокую стоимость и ценность вашего объявления с оплатой за клик. Если и когда ваш франчайзинговый бренд будет готов к рекламе с оплатой за клик, начните с ограниченных и целевых кампаний, ориентированных на подмножество потенциальных кандидатов франчайзи в целевой географической области.Дополнительные рекомендации:
   • Используйте целевые страницы — Для всех веб-кампаний, будь то реклама в Google Рекламе или платная реклама в социальных сетях, важно разработать и использовать специальные целевые веб-страницы. Вместо того, чтобы связывать платную рекламу с вашей домашней страницей или с общей страницей продаж франшизы вашего веб-сайта, ваши платные объявления (т. Е. Объявления с оплатой за клик и платные объявления в социальных сетях) должны быть связаны со специальными целевыми страницами, которые содержат контент, настроенный для объявление, и это позволит вам отслеживать эффективность вашей маркетинговой кампании.Со временем вы захотите провести A / B-тестирование разных целевых страниц, чтобы увидеть, какие сообщения работают лучше всего, а какие платные СМИ приносят вам наиболее квалифицированных франчайзи. Одна из самых больших ошибок, которые совершают новые франчайзинговые бренды, заключается в том, что они сразу же тратят деньги на дорогостоящую рекламу с оплатой за клик и другие платные средства массовой информации, не разрабатывая конкретных целевых страниц для отслеживания и отслеживания результатов своей кампании. Чтобы узнать больше о целевых страницах, Unbounce отлично объясняет, что такое целевые страницы и как их структурировать.
   • Сосредоточьтесь на сборе информации о потенциальных клиентах — Одна из самых больших ошибок, которую делают франчайзеры при использовании платной рекламы, — это попытка заставить объявление и целевую страницу делать слишком много. Цель ваших объявлений с оплатой за клик не должна заключаться в продаже франшизы, а скорее в том, чтобы представить вашу франшизу квалифицированным потенциальным клиентам и побудить этих потенциальных клиентов заполнить контактную форму , чтобы узнать больше о вашей франшизе. Получив контактную информацию потенциального клиента, вы можете начать более активную капельную кампанию, в которой вы общаетесь с потенциальным клиентом, предлагаете дополнительную информацию, приглашаете их на вебинары, отправляете им информационные пакеты и участвуете в более целенаправленном общении.
4. Органические социальные сети
   Как и ваша органическая веб-стратегия, создание контента и вовлечение потенциальных франчайзи органически (, т. Е. , без платной рекламы) через каналы социальных сетей, такие как Instagram, Facebook, LinkedIn и Pinterest, представляет собой рентабельную и имеет решающее значение для продаж по франшизе.
   
   Преимущество: Преимущество потенциальных клиентов по франшизе, генерируемых через обычные социальные сети, заключается в том, что они относительно недороги.Социальные сети позволят вам расширить существующую базу подписчиков и нацелить франчайзинговые продажи на тех, кто уже знаком с вашим брендом и бизнесом.
   
   Недостаток: Хотя у потенциальных клиентов, генерируемых через обычные социальные сети, нет недостатков, органическое наращивание продаж требует времени и настойчивости.
   
   Наша рекомендация: Расширение вашего присутствия в социальных сетях — необходимая задача, которая представляет собой беспроигрышный сценарий. Хотя изначально ваша органическая аудитория будет ограничена, размещение сообщений в социальных сетях является рентабельным и станет важным инструментом проверки для потенциальных франчайзи, которые узнают о вашем бренде через другие маркетинговые каналы.
5. Платная реклама в социальных сетях
   По мере того, как вы наращиваете свое присутствие в социальных сетях и увеличиваете свою органическую аудиторию, платная реклама в социальных сетях представляет собой прекрасную возможность для охвата целевой аудитории.
   
   Преимущество: Платная реклама в социальных сетях эффективна для наращивания аудитории и позволяет нацеливать вашу рекламу на определенную аудиторию.
   
   Недостаток: Как и реклама с оплатой за клик, реклама в социальных сетях может стать дорогой и требует тщательного управления.
   
   Наша рекомендация: При правильном управлении платная реклама в социальных сетях представляет собой уникальную возможность для новых франчайзинговых брендов.Если вы потратили время и усилия на создание своего веб-сайта, ваших органических социальных сетей, а также на позиционирование вашего франчайзингового бренда и истории бренда, реклама в социальных сетях может быть очень эффективной, помогая вам продавать франшизу. Ваша реклама в социальных сетях должна быть нацелена на подмножества демографических групп людей, которые имеют общие интересы, занятия и навыки, соответствующие идеальным франчайзи для вашей системы.
6. Связи с общественностью франшизы
   Связи с общественностью связаны с укреплением присутствия бренда вашей франшизы и рассказом истории вашего бренда в средствах массовой информации, которые включают национальные и местные новости, журналы и специализированные публикации.PR может включать в себя местный медиа-канал, обсуждающий открытие франчайзингового предприятия в определенной области, онлайн-статьи о вашем франчайзинговом бренде и даже выступления на национальном телевидении, которые связывают ваш бренд с другими новостными событиями.
   
   Преимущество: Воздействие СМИ, основанных на PR, вызовет интерес к вашему франчайзинговому бренду и повысит доверие к нему со стороны потенциальных франчайзи.
   
   Недостаток: Хотя выступления по связям с общественностью технически бесплатны (т.е.е., вы не платите средствам массовой информации за появление или статью), это все равно платно, так как вам нужно будет нанять и заплатить хорошему агентству по связям с общественностью, чтобы привлечь внимание СМИ.
   
   Наша рекомендация: Связи с общественностью должны быть частью вашего маркетинга франчайзинговых продаж. Хорошие PR-размещения не только вызовут интерес к вашему франчайзинговому бренду, но и предоставят вашему бренду стороннюю проверку, которая поможет в процессе конверсии франчайзи. Как развивающийся франчайзинговый бренд, нанимая PR-агентство, важно четко сформулировать ожидания относительно типов размещения в СМИ, которые агентство может и не может предоставить вам, что также будет зависеть от вашей компании и отрасли, в которой вы работаете. , и насколько убедительной может быть история вашего бренда.Инвестиции в PR — это долгосрочный процесс при оценке затрат и потенциальной отдачи от инвестиций; может пройти много месяцев, прежде чем он сформирует проданные франшизы, поэтому важно, чтобы ваши PR-места также играли роль в подтверждении вашего бренда для потенциальных франчайзи.
7. Влиятельные лица на франшизу
   Влиятельные лица в сфере франшизы — это авторитетные авторы, кураторы веб-контента и блоггеры, которые приобрели специализированный опыт и стали последователями франчайзингового сообщества.Эти влиятельные лица предлагают ценную и достоверную информацию потенциальным франчайзи, а также в рамках определенных параметров предлагают помощь в обеспечении контакта с франчайзерами и франчайзинговыми брендами.
   
   Преимущество: Авторитетные лица, пользующиеся авторитетом во франшизе, могут мгновенно повысить доверие к вашему бренду.
   
   Недостаток: Если вы работаете с авторитетным влиятельным лицом франшизы, недостатков нет при условии справедливой оплаты.
   
   Наша рекомендация: Мы рекомендуем выстраивать отношения и работать с влиятельными лицами франшизы.В зависимости от того, с кем вы работаете, отношения могут быть связаны с советами и помощью в позиционировании вашего бренда и, возможно, продвижении вашего бренда. Чтобы лучше понять работу одного из лучших влиятельных лиц франчайзинга, посетите The Franchise King®.
8. Интернет-порталы франчайзинга
   Интернет-порталы франчайзинга — это веб-сайты, на которых перечислены многие франчайзинговые бренды и позиционируются как ресурс для лиц, ищущих возможности франчайзинга. Эти онлайн-порталы используют обычную SEO-рекламу и рекламу с оплатой за клик, чтобы привлечь посетителей на свой сайт.Оттуда потенциальным клиентам предлагается ввести свою информацию, и им показаны различные бренды и возможности франшизы. Интернет-порталы зарабатывают деньги, взимая с таких франчайзеров, как вы, плату за размещение на их веб-сайте и плату за покупку потенциальных клиентов-франчайзи на портале, , то есть , вы покупаете потенциальных клиентов, состоящих из информации, которую потенциальные клиенты вводят на сайте портала.
   
   Преимущество: Технически покупаемые вами лиды в некоторой степени квалифицируются в том смысле, что они должны исходить от человека, который активно ищет франшизу.
   
   Недостаток: Многие лиды могут оказаться некачественными и привести к низкой или отрицательной отдаче от инвестиций по сравнению с деньгами, которые вы тратите на относительно квалифицированных лидов франчайзи.
   
   Наша рекомендация: В настоящее время мы не рекомендуем онлайн-порталы для новых франчайзеров.

Что включить на ваш веб-сайт или страницу франчайзинга:

а. Контактная форма Вы всегда хотите дать пользователям возможность заполнить свою информацию и сразу же связаться с вами.Ваша контактная форма должна быть легко найдена. Первоначально вы можете спрашивать потенциальных клиентов только о базовой информации (имя, адрес электронной почты, государства, в которых они заинтересованы в открытии франшизы). Как сделать так, чтобы потенциальные франчайзи давали вам свою информацию? Дайте им загружаемую копию своего Руководства по возможностям франчайзинга.

г. Ценностное предложение После того, как вы определите, в чем уникальность вашей франшизы, идеальным средством для демонстрации этого станет ваш веб-сайт. Как ваша франшиза изменит жизнь ваших идеальных франчайзи и поможет им достичь своих финансовых целей? Помните, держитесь подальше от типичных отличий и выделяйтесь из толпы.Начните с прочной базы и со временем создавайте свой сайт.

г. Руководство по возможностям франшизы Некоторые люди называют это брошюрой о франшизе. По сути, это должно быть цифровое руководство по вашей франшизе, которое потенциальные клиенты могут скачать или распечатать. Вы можете раздавать их на торговых выставках, таких как International Franchise Expo, и они должны быть всегда доступны для хороших потенциальных покупателей франшизы.

г. Видео Согласно WordStream, существует ошеломляющая статистика, доказывающая, что видео является ключевым фактором для веб-сайтов.Персональное видео, представляющее себя и своих франчайзи, может быть очень полезным для преобразования ваших потенциальных клиентов.

В начало

Является ли лицензирование альтернативой франчайзингу?

Нет, лицензирование не альтернатива франчайзингу. Иногда из-за плохой юридической консультации или отсутствия информации владельцы бизнеса заключают лицензионное соглашение, полагая, что это не франшиза, и поэтому им не нужно проходить процесс франчайзинга.

Вот загвоздка: в каждой франшизе есть лицензия.Определение того, что «создает франшизу», настолько широкое, что лицензионные соглашения в конечном итоге приводят к возникновению ответственности за франшизу и возникновению серьезных юридических проблем. Если деловые отношения, в которые вы вступаете, включают (а) лицензию на товарный знак, (б) уплату вознаграждения и (в) соглашение, по которому вы будете иметь определенный контроль над тем, как кто-то ведет свой бизнес, Деловые отношения — это франшиза, и вам нужно будет соблюдать законы о франшизе. Узнайте больше о лицензировании и франчайзинге и их различии.

Если вы уже продали лицензии, хорошая новость в том, что вы можете преобразовать свою лицензионную систему в систему франчайзинга.

В начало

Должен ли я работать с юристом по франчайзингу?

Если вы собираетесь использовать франчайзинг правильно, вам необходимо работать с юристом, который специализируется на франчайзинге и имеет опыт работы с такими новыми и развивающимися франчайзерами, как вы.

Причина проста: все, что вы будете делать как франчайзер — от предоставления вашего бизнеса до продажи франшиз — регулируется федеральными законами и законами штата о франшизе и требует тщательной координации и интеграции в ваш FDD и соглашения между вами и вашими франчайзи.Как франчайзер, вашим самым важным «активом» будут ваши соглашения о франшизе и юридические обязательства между вами и вашими франчайзи, включая текущие обязательства вашего франчайзи по выплате вам роялти. После многих лет роста, если и когда вы решите продать свою франчайзинговую систему или обратиться к частным инвесторам, вы будете рады, что не уклонились от своих юридических обязательств.

Хороший юрист по франшизе сможет помочь вам на каждом этапе процесса развития франшизы и поделится с вами идеями и стратегиями развития франшизы, которые сработали для других брендов.Он или она также поможет вам избежать ошибок и подводных камней франчайзинга, о которых многие начинающие франчайзеры не знают или, к сожалению, узнают слишком поздно. Будьте осторожны, потому что многие «консультанты по франчайзингу» выдают себя за юристов или делают вид, что в их штате есть юристы. Однако на самом деле эти консультанты занимаются юридической практикой незаконно и причиняют вред многим ничего не подозревающим начинающим франчайзерам, которые еще не осознают юридическую важность их FDD и будущих договоров франшизы.

Хорошая новость в том, что есть несколько действительно хороших франчайзинговых юридических фирм.Правильный юрист должен понимать ваш бренд, верить в свою цель и видение бренда и основателя, а также иметь системы, которые помогут вам в создании франчайзинга. Чтобы узнать больше о выборе подходящего юриста, ознакомьтесь с нашим Руководством по выбору юриста по франчайзингу.

В начало

Может ли застройщик или консультант по франчайзингу подготовить мой FDD вместо юриста по франчайзингу?

Нет. Ваш FDD — это юридический документ, который требует интеграции федеральных и государственных законов и постановлений о франчайзинге и должен быть подготовлен только квалифицированным юристом по франчайзингу.

Если вы выполнили поиск в Google о франчайзинге своего бизнеса, скорее всего, вы наткнулись на результаты поиска, которые включают не только юристов по франчайзингу, но также консультантов по франчайзингу и разработчиков франчайзинга. Вы можете даже не заметить разницы — и это может быть намеренно со стороны консультантов и разработчиков, которые пытаются выглядеть как «универсальные центры», которые также предлагают юридические услуги. Консультанты по франчайзингу и разработчики франшизы не являются юристами по франчайзингу и не могут предоставить вам юридические консультации; они не могут попросить своих «штатных юристов» предоставить вам юридические консультации; и у них нет необходимой подготовки и опыта для подготовки вашего FDD, регистрации вашего предложения по франшизе и юридической защиты вашего бренда.

Хотя авторитетные консультанты по франшизе обладают ценными навыками, их роль никогда не должна заключаться в подготовке вашего FDD, регистрации вашего предложения по франшизе, регистрации ваших торговых марок или руководства юридическим развитием вашей франшизы. Ваш юрист по франчайзингу должен работать непосредственно на вас и нести прямую ответственность перед вами.

В начало

Как мне начать?

Прочитав это руководство, вы уже сделали первый шаг! Теперь, когда у вас есть прочный фундамент в отношении того, что такое франчайзинг и какие шаги необходимо предпринять, начните создавать правильную команду, которая будет поддерживать вас и направлять вас в процессе создания франчайзинга.

Юридическая фирма Internicola, P.C., помогает развивающимся брендам расти за счет франчайзинга, и мы будем рады поговорить с вами. Узнайте больше о нашей программе запуска франшизы и о том, как мы помогаем вам создать выигрышную систему франшизы, или позвоните нам по телефону (718) 979-8688 .

В начало

Глоссарий

Ниже приведен глоссарий ключевых терминов франшизы и определений:

Соглашение о региональном представительстве — Когда франчайзер назначает и назначает стороннего регионального представителя в качестве специального агента франчайзера на определенной территории.В соответствии с соглашением о региональном представительстве региональный представитель уплачивает аванс в зависимости от объема и размера территории, обозначенной региональным представителем, и в обмен на достижение целей по продажам франшизы и выполнение функций агента франчайзера в обучении и поддержке франчайзи. Региональный представитель обычно получает компенсацию, основанную на процентном соотношении первоначальных сборов за франшизу и текущих гонораров, выплачиваемых франчайзи в пределах обозначенной репрезентативной территории.

Обозначенная территория — Обозначенная территория, также иногда называемая действующей территорией или охраняемой территорией, — это территория, на которой получателю франшизы предоставляется право создавать и управлять своим франчайзинговым бизнесом.Для обычных предприятий с франшизой обозначенная территория обычно определяется и измеряется как радиус или площадь, прилегающая к месту нахождения франчайзингового бизнеса. Для предприятий, основанных на предоставлении услуг, обозначенная территория обычно определяется как географическая зона, в которой получатель франшизы уполномочен предлагать и продавать услуги и продукты франчайзингового бизнеса. Как правило, франчайзер соглашается не разрешать или не создавать конкурирующую франшизу на обозначенной территории.Объем защиты, предоставляемой франчайзи на определенной территории, варьируется от франчайзера к франчайзеру.

Соглашение о развитии — Форма соглашения о франчайзинге, которая включает в себя развитие нескольких торговых точек и местоположений франчайзинга одним франчайзи. В соответствии с соглашением о застройке франчайзи обычно назначается территория застройки, а на территории застройки франчайзи должен создать и управлять несколькими франчайзинговыми точками и местоположениями.Соглашение о разработке будет включать график развития, который должен соблюдать франчайзи. Соглашение о разработке также называется «Соглашение о разработке нескольких единиц».

FDD — Аббревиатура документа, раскрывающего информацию о франшизе. См. «Документ о раскрытии информации о франшизе».

Федеральное правило франчайзинга — Правила и положения, изданные Федеральной торговой комиссией под названием «Требования и запреты раскрытия информации в отношении франчайзинга и деловых возможностей» в соответствии с 16 CFR, частями 436 и 437.

Федеральная торговая комиссия — В сфере франчайзинга на федеральном уровне Федеральная торговая комиссия отвечает за надзор и регулирование продаж франшизы. Со 2 июля 2007 г. FTC выпустила Федеральное правило франчайзинга.

Заявление о финансовых результатах — Заявление о финансовых результатах, также называемое «заявлением о доходах», представляет собой любое устное или письменное заявление или заявление, сделанное франчайзером или агентом франчайзера о фактических или потенциальных финансовых показателях франчайзинга. бизнес.Согласно законам о франчайзинге, франчайзеры не уполномочены делать заявления о финансовых результатах, если они не раскрыты в пункте 19 FDD франчайзера. Узнайте больше о представлениях финансовых результатов.

Франшиза — Франшиза — это договорные отношения между двумя сторонами, обычно именуемые «франчайзер» и «получатель франшизы», где договор или отношения обычно (а) включают уплату авансового платежа, (б) включает лицензию на товарный знак, и (c) предполагает, что франчайзер осуществляет определенный контроль над операциями франчайзи, например, в плане или системе маркетинга, которым должен следовать франчайзи.

Соглашение о франшизе — Юридическое соглашение, устанавливающее франчайзинговые отношения между франчайзером и франчайзи. В соответствии с соглашением о франшизе, получателю франшизы предоставляются лицензия, право и обязанность создавать и вести бизнес / торговую точку по франшизе в определенном месте или на определенной территории. Соглашения о застройке, соглашения о представительстве территории и генеральные соглашения о франшизе — это разные формы соглашений о франшизе.

Документ о раскрытии франшизы — Документ о раскрытии франшизы, также называемый «FDD», является юридическим документом, который содержит подробные раскрытия информации о предложении франшизы.Прежде чем предлагать и продавать франшизу, франчайзер должен раскрыть свой документ о раскрытии франшизы своим потенциальным франчайзи не менее чем за 14 дней до подписания договора франшизы или получения каких-либо комиссионных от франчайзи. Содержание документа о раскрытии информации о франшизе разбито на 23 элемента или раздела, которые требуются Федеральной торговой комиссией. В некоторых штатах ужесточены требования в отношении того, какая информация и какие раскрытия должны содержаться в документе о раскрытии франшизы.

Сбор за франшизу — Первоначальный авансовый единовременный сбор, который франчайзер взимает с получателя франшизы при подписании договора франшизы. Плата за франшизу представляет собой первоначальный лицензионный сбор, который платит франчайзи, чтобы стать частью системы франчайзинга. Сборы за франшизу обычно используются франчайзерами для компенсации самих себя за выдачу лицензии на франшизу и для покрытия затрат, понесенных франчайзером в процессе продажи франшизы, а также затрат, которые франчайзер понесет при предоставлении франчайзи первоначального обучения и поддержки.

Государства регистрации франшизы — Государства подачи заявки на франшизу — это штаты, которые требуют от франчайзера подать уведомление в штат перед предложением или продажей франшизы в этом штате. Некоторые государства, подающие заявку на получение франшизы, требуют ежегодной подачи, а некоторые — единовременной. Для франчайзеров, товарные знаки которых зарегистрированы в ВПТЗ США, государства подачи заявки на франшизу включают: Коннектикут, Флорида, Кентукки, Мэн, Небраска, Северная Каролина, Южная Каролина, Южная Дакота, Техас и Юта.

Законы о франшизе — Сочетание федеральных законов и законов штата, которые регулируют и относятся к предложению и продаже франшиз и отношениям между франчайзером и франчайзи. Законы о франшизе включают Федеральное правило франчайзинга и ряд законов штата.

Юрист по франчайзингу — Юрист по франчайзингу — это лицензированный юрист, обладающий знаниями и опытом в сфере франчайзинга. Юристы по франчайзингу должны иметь опыт в составлении документов, раскрывающих информацию о франшизе, подготовке договоров о франшизе, регистрации FDD, разрешении конфликтов с франчайзи и консультировании предприятий по процессу франчайзинга и о том, как соблюдать законы о франшизе, деловых возможностях и отношениях франчайзинга.Форум Американской ассоциации юристов по франчайзингу — одна из крупнейших членских организаций юристов, занимающихся вопросами права франчайзинга.

Государства регистрации франшизы — Государства регистрации франшизы — это штаты, которые требуют, чтобы франчайзер зарегистрировал свой документ, раскрывающий информацию о франшизе, в уполномоченном государственном регулирующем органе, прежде чем франчайзер сможет предлагать или продавать франшизы в этом штате. Государства регистрации франшизы требуют от франчайзеров обновлять регистрацию документов, раскрывающих информацию о франшизе, не реже одного раза в год.Регулирующие органы в государствах регистрации франшизы будут рассматривать и комментировать FDD франчайзера и в определенных случаях налагать обязательства и ограничения на франчайзера в качестве условия регистрации. Для франчайзеров, товарные знаки которых зарегистрированы в USPTO, штатами регистрации франшизы являются: Калифорния, Гавайи, Иллинойс, Индиана, Мэриленд, Мичиган, Миннесота, Нью-Йорк, Северная Дакота, Род-Айленд, Вирджиния, Вашингтон и Висконсин. Если основной товарный знак франчайзера не зарегистрирован в ВПТЗ США, то следующие штаты фактически становятся штатами регистрации франшизы и требуют регистрации FDD: Коннектикут, Северная Каролина, Южная Каролина и Мэн.

Франчайзи — Физическое или юридическое лицо, которое покупает и получает право управлять франшизой. Получатель франшизы подпишет договор франчайзинга, дающий ему или ей право открыть бизнес по франшизе. Как правило, получатель франшизы уплачивает авансовый сбор за франшизу, чтобы получить первоначальную лицензию и право стать франчайзи, а получатель франшизы будет платить постоянные гонорары франчайзеру.

Франчайзинговый бизнес — Бизнес, который франчайзи создает и осуществляет свою деятельность в соответствии с условиями договора франчайзинга.

Франчайзер — Физическое или юридическое лицо, которое предлагает или продает франшизу. Посредством соглашения о франчайзинге франчайзер предоставляет своим получателям франшизы право создавать и вести бизнес по франшизе, принадлежащий получателю франшизы.

FTC — сокращение для Федеральной торговой комиссии. См. «Федеральная торговая комиссия».

Международная ассоциация франчайзинга — Международная ассоциация франчайзинга, также называемая «IFA», является крупнейшей торговой ассоциацией франчайзинга в Соединенных Штатах.Членами IFA являются франчайзеры, поставщики франшизы, франчайзи и профессионалы франчайзинга. IFA является сторонником франчайзинга для своих членов и активно занимается обучением франчайзингу, сетевым взаимодействием и законодательным лоббированием.

Генеральное соглашение о франчайзинге — Соглашение, по которому франчайзер передает свои права на определенной территории в качестве франчайзера стороннему генеральному получателю франшизы. В пределах обозначенной территории мастер-франчайзи приобретает все права франчайзера и обладает законными полномочиями напрямую продавать франшизы и подписывать соглашения о франшизе.

Территория деятельности — см. «Обозначенную территорию».

Руководство по эксплуатации — Конфиденциальное руководство, предоставляемое франчайзером своим франчайзи. Операционное руководство служит руководством для франчайзи и включает подробную информацию о франчайзинговом бизнесе, включая требования к открытию, операционные требования, утвержденных продавцов и поставщиков, а также системы и процедуры франчайзера для предоставления услуг или продуктов франчайзингового бизнеса.Оглавление к операционному руководству франчайзера должно раскрываться в FDD.

Охраняемая территория — см. «Обозначенная территория».

Роялти — Роялти — это постоянные регулярные платежи, которые франчайзер взимает с франчайзи на периодической основе, например, еженедельно или ежемесячно. Роялти обычно взимаются как фиксированный процент от валовых продаж франчайзи или фиксированные суммы в долларах. Роялти компенсируют франчайзеру постоянную лицензию и право франчайзи на ведение франчайзингового бизнеса, а также покрывают расходы и расходы, понесенные франчайзером в связи с предоставлением франчайзи поддержки.

В начало

Узнайте больше о нашей программе запуска франшизы с фиксированной оплатой и о том, как мы помогаем вам выиграть в франчайзинге.

СЕК. 11.4. ИСКЛЮЧЕНИЯ ИЗ ТРЕБОВАНИЯ К ФРАНЧАЙЗИ.

SEC. 11.4. ИСКЛЮЧЕНИЯ ИЗ ТРЕБОВАНИЯ К ФРАНЧАЙЗИ.

Для получения Франшизы по данной Главе не требуется:

(b) УВПП, которая предоставляет только услуги кабельной связи или другие услуги связи (как этот термин используется в 47 U.S.C., раздел 542 (h)) подписчикам;

(c) Лица, использующие Услуги исключительно для предоставления только телекоммуникационных услуг, если и до тех пор, пока Применимый закон не разрешает местным органам власти требовать от телефонных корпораций в Калифорнии получения местной франшизы или выплаты справедливой и разумной компенсации за использование публичных прав на дорогу в связи с оказанием телекоммуникационных услуг;

(d) Лица, использующие Услуги исключительно для предоставления Услуг себе, а не каким-либо третьим сторонам по найму или на коммерческой основе;

(e) Лица, кроме операторов кабельной системы, использующие Услуги, установленные в Правах отвода, если:

(1) Такое Лицо или его Аффилированные лица не владеют или не будут владеть прямо или косвенно значительный интерес к Объектам, установленным на Правах проезда, и не несут ответственности за установку или обслуживание Объектов в Общественном Праве проезда; и

(2) Объекты, используемые таким Лицом, были уполномочены занимать Общественное право проезда для целей, для которых они используются;

(f) Лица, использующие любую часть Объектов, установленных в рамках Public Rights-of-Way, для оказания Услуги, если:

(1) Такие Объекты покрываются Франшизой; и

(2) Такое Лицо соглашается в письменной форме в форме, приемлемой для городского прокурора, быть связанным условиями такой Франшизы в качестве Получателя гранта по такой Франшизе и для целей настоящей Главы; и

(g) Лица, у которых есть разрешение на вторжение или другое действующее разрешение или Разрешение, выданное Департаментом общественных работ или Правлением, в соответствии с Применимым законодательством, что позволяет им разместить все рассматриваемые объекты в Public Rights -of-Way, при условии, что такие Объекты ограничиваются теми, которые имеют определенный тип и размер и размещаются только в специально разрешенных и дискретных местах в Public Rights-of-Way.

(добавлено заказом 58-00, файл № 000198, приложение. 07.04.2000)

Определение франшизы

Что такое франшиза?

Франшиза — это тип лицензии, который предоставляет франчайзи доступ к собственным бизнес-знаниям, процессам и товарным знакам франчайзера, что позволяет франчайзи продавать продукт или услугу под своим фирменным наименованием. В обмен на приобретение франшизы получатель франшизы обычно платит франчайзеру начальный взнос и ежегодные лицензионные сборы.

Ключевые выводы

• Франшиза — это бизнес, при котором владелец лицензирует свои операции, а также свои продукты, брендинг и знания в обмен на плату за франшизу.
• Франчайзер — это компания, которая предоставляет лицензии получателям франшизы.
• Правило франчайзинга требует от франчайзеров раскрывать ключевую операционную информацию потенциальным франчайзи.
• Текущие роялти, выплачиваемые франчайзерам, различаются в зависимости от отрасли и могут составлять от 4,6% до 12.5%.

Понимание франшиз

Когда бизнес хочет увеличить свою долю на рынке или увеличить географический охват с небольшими затратами, он может передать свой продукт и торговую марку по франшизе. Франшиза — это совместное предприятие между франчайзером и франчайзи. Франчайзер — это оригинальный бизнес. Он продает право использовать свое имя и идею. Получатель франшизы покупает это право на продажу товаров или услуг франчайзера в соответствии с существующей бизнес-моделью и торговой маркой.

Франшизы — это популярный способ начать бизнес для предпринимателей, особенно при входе в высококонкурентную отрасль, такую ​​как фаст-фуд.Одним из больших преимуществ покупки франшизы является то, что у вас есть доступ к известному бренду компании. Вам не нужно тратить ресурсы на то, чтобы рассказать о своем имени и продукте покупателям.

Бизнес-модель франчайзинга в США имеет богатую историю. Эта концепция возникла в середине XIX века, когда две компании — McCormick Harvesting Machine Company и I.M. Singer Company — разработали организационные, маркетинговые и дистрибьюторские системы, признанные предшественниками франчайзинга.Эти новые бизнес-структуры были разработаны в ответ на массовое производство и позволили Маккормику и Сингеру продавать свои жатки и швейные машины на растущем внутреннем рынке.

Самые первые франшизы в сфере питания и гостеприимства были разработаны в 1920-х и 1930-х годах. Компания A&W Root Beer начала свою деятельность по франчайзингу в 1925 году. Howard Johnson Restaurants открыла свою первую точку в 1935 году, стремительно расширяясь и прокладывая путь для сетей ресторанов и франшиз, которые и по сей день определяют американскую индустрию быстрого питания.

В США более 785000 франчайзинговых заведений, которые вносят в экономику почти 500 миллиардов долларов. В пищевом секторе франшизы включали такие узнаваемые бренды, как McDonald’s, Taco Bell, Dairy Queen, Denny’s, Jimmy John’s Gourmet Sandwiches и Dunkin ‘Donuts. Другие популярные франшизы включают Hampton by Hilton и Day’s Inn, а также 7-Eleven и Anytime Fitness.

Перед покупкой франшизы инвесторы должны внимательно прочитать Документ о раскрытии информации о франшизе, который франчайзеры обязаны предоставить.Этот документ содержит информацию о комиссионных за франшизу, расходах, ожидаемых результатах и ​​других ключевых операционных деталях.

Основы и правила франчайзинга

Договоры франчайзинга сложны и различаются для каждого франчайзера. Обычно договор франчайзинга включает три категории платежей франчайзеру. Во-первых, получатель франшизы должен приобрести контролируемые права или товарный знак у франчайзера в форме предоплаты. Во-вторых, франчайзер часто получает плату за обучение, предоставление оборудования или консультационные услуги по ведению бизнеса.Наконец, франчайзер получает постоянные гонорары или процент от продаж операции.

Договор франчайзинга является временным, сродни аренде или аренде бизнеса. Это не означает, что франчайзи владеет бизнесом. В зависимости от контракта, франчайзинговые соглашения обычно длятся от пяти до 30 лет, с серьезными штрафами, если франчайзи нарушает или преждевременно расторгает контракт.

В США франшизы регулируются на уровне штатов. Однако в 1979 году Федеральная торговая комиссия (FTC) установила одно федеральное постановление.Правило франчайзинга — это юридическое раскрытие информации, которое франчайзер должен предоставить потенциальным покупателям. Франчайзер должен полностью раскрывать любые риски, выгоды или ограничения, связанные с инвестициями в франшизу. Эта информация включает сборы и расходы, историю судебных разбирательств, утвержденных бизнес-поставщиков или поставщиков, ожидаемые ожидаемые финансовые результаты и другие ключевые детали. Это требование о раскрытии информации ранее было известно как Единый проспект предложений франшизы, прежде чем в 2007 году оно было переименовано в Документ о раскрытии информации о франшизе.

Плюсы и минусы франшиз

У инвестирования во франшизу есть много преимуществ, но есть и недостатки. Широко признанные преимущества включают готовую бизнес-формулу, которой нужно следовать. Франшиза включает продукты и услуги, проверенные на рынке, и во многих случаях признанные бренды. Если вы являетесь франчайзи McDonald’s, решения о том, какие продукты продавать, как оформить магазин или даже как спроектировать униформу сотрудников, уже приняты. Некоторые франчайзеры предлагают обучение и финансовое планирование или списки утвержденных поставщиков.Но в то время как франшизы имеют формулу и послужной список, успех никогда не гарантирован.

К недостаткам можно отнести высокие начальные затраты, а также текущие расходы на лицензионные платежи. Если взять пример с McDonald’s, то предполагаемая общая сумма денег, необходимых для открытия франшизы McDonald’s, колеблется от 1 до 2,2 млн долларов. По определению, франшизы имеют постоянные сборы, которые должны выплачиваться франчайзеру в виде процента от продаж или дохода. Этот процент может варьироваться от 4.6% и 12,5% в зависимости от отрасли.

Среди восставших брендов есть те, кто публикует неточную информацию и хвастается рейтингами, рейтингами и наградами, доказательство которых не требуется. Таким образом, получатели франшизы могут платить большие суммы в долларах за отсутствие франшизы или за низкую стоимость франшизы. Франчайзи также не имеют контроля над территорией или творческих способностей в своем бизнесе. Получить финансирование от франчайзера или другого источника может быть сложно. Возможны и другие факторы, влияющие на все предприятия, такие как плохое расположение или плохое управление.

Франшиза против стартапа

Если вы не хотите вести бизнес, основанный на чужой идее, вы можете начать свой собственный. Но создание собственной компании рискованно, хотя и предполагает как денежное, так и личное вознаграждение. Когда вы начинаете свой бизнес, вы сами по себе. Многое неизвестно. «Будет ли мой продукт продаваться?», «Понравится ли покупателям то, что я предлагаю?», «Заработаю ли я достаточно денег, чтобы выжить?»

Уровень неудач для новых предприятий высок. Примерно 20% стартапов не выживают в первый год.Около 50% длится до пятого года, в то время как только 30% продолжают работать через 10 лет. Если ваш бизнес хочет превзойти все шансы, вы можете добиться этого в одиночку. Чтобы воплотить свою мечту в реальность, рассчитывайте работать долгие и тяжелые часы без поддержки или профессионального обучения. Если вы отправляетесь в одиночку с небольшим опытом или без него, колода складывается против вас. Если это кажется слишком большим бременем, более разумным выбором может быть франчайзинговый путь.

Люди обычно покупают франшизу, потому что видят истории успеха других франчайзи.Франшизы предлагают осторожным предпринимателям стабильную, проверенную модель ведения успешного бизнеса. С другой стороны, для предпринимателей с большой идеей и твердым пониманием того, как вести бизнес, запуск собственного стартапа дает возможность обрести личную и финансовую свободу. Решение о том, какая модель подходит вам, — это выбор, который можете сделать только вы.

Какие преимущества франшиз?

Некоторые из широко признанных преимуществ франшизы включают готовую бизнес-формулу, которой нужно следовать, проверенные рынком продукты и услуги и, во многих случаях, известность бренда.Например, если вы являетесь франчайзи McDonald’s, решения о том, какие продукты продавать, как оформить свой магазин или даже как спроектировать униформу сотрудников, уже приняты. Некоторые франчайзеры предлагают обучение и финансовое планирование или списки утвержденных поставщиков. Однако, несмотря на эти преимущества, успех никогда не гарантирован.

Каковы риски франчайзинга?

К недостаткам

относятся высокие начальные затраты, а также текущие расходы на роялти. По определению, франшизы имеют постоянные сборы, которые должны выплачиваться франчайзеру в виде процента от продаж или дохода.Этот процент может варьироваться от 4,6% до 12,5%, в зависимости от отрасли.

Существует также риск того, что получатель франшизы окажется обманутым неточной информацией и заплатит большие суммы в долларах за отсутствие франшизы или ее низкую стоимость. Франчайзи также не имеют контроля над территорией или творческих способностей в своем бизнесе. Финансирование от франчайзера или другого источника может быть затруднено, и на франчайзи может негативно повлиять плохое местоположение или плохое управление.

Как франчайзер зарабатывает деньги?

Обычно договор франчайзинга включает три категории платежей франчайзеру.Во-первых, получатель франшизы должен приобрести контролируемые права или товарный знак у франчайзера в форме предоплаты. Во-вторых, франчайзер часто получает плату за обучение, предоставление оборудования или консультационные услуги по ведению бизнеса. Наконец, франчайзер получает постоянные гонорары или процент от продаж операции.

Публикация 535 (2020), Деловые расходы

Стандартный пробег. Для 2020 налогового года стандартная ставка пробега, связанная с эксплуатацией вашего легкового автомобиля, фургона, пикапа или грузового автомобиля для коммерческого использования, составляет 57 миль.5 центов за милю. Для получения дополнительной информации см. Расходы на легковые и грузовые автомобили в разделе Прочие расходы , далее.

Никакие вычеты по разным статьям не разрешены. Вы больше не можете требовать каких-либо вычетов по разным детализированным статьям, включая вычеты для погашения (претензия на право). Разные постатейные вычеты — это те вычеты, на которые распространялось ограничение в размере 2% скорректированного валового дохода.

Вычет из дохода от предпринимательской деятельности. Для налоговых лет, начинающихся после 2017 года, индивидуальные налогоплательщики и некоторые трасты и имения могут иметь право на вычет до 20% их квалифицированного коммерческого дохода (QBI) от торговли или бизнеса, включая доход от сквозной организации, но не от корпорации C, плюс 20% дивидендов квалифицированного инвестиционного фонда недвижимости (REIT) и дохода квалифицированного публичного партнерства (PTP). Вычет подлежит множеству ограничений, таких как тип торговли или бизнеса, налогооблагаемый доход налогоплательщика, размер заработной платы W-2, выплачиваемой в торговле или бизнесе, и нескорректированная основа сразу после приобретения (UBIA) квалифицированной собственности, находящейся в собственности. торговлей или бизнесом.Вычет может производиться в дополнение к стандартным или детализированным вычетам. См. Инструкции к форме 8995 и инструкции к форме 8995-A для получения дополнительной информации.

Путешествия, питание и развлечения. Как правило, расходы на развлечения больше не подлежат вычету. Для получения дополнительной информации о питании, не связанном с развлечениями, в том числе о вычетах, см. Pub. 463.

Определенные выплаты по делам о сексуальных домогательствах или сексуальных домогательствах. В отношении сумм, выплаченных или понесенных после 22 декабря 2017 года, новый раздел 162 (q) предусматривает, что в соответствии с разделом 162 не допускается вычет любого урегулирования или платежа, связанного с сексуальными домогательствами или сексуальным насилием, если они являются предметом соглашения о неразглашении.Кроме того, гонорары адвокату, связанные с таким расчетом или выплатой, не допускаются к вычету.

Введение

В этой главе рассматриваются коммерческие расходы, которые, возможно, не были объяснены вам как владельцу бизнеса в предыдущих главах данной публикации.

Возмещение расходов на проезд и питание, не связанное с развлечениями

Следующее обсуждение объясняет, как обращаться с любыми возмещениями или надбавками, которые вы можете предоставить своим сотрудникам в рамках соглашения о возмещении или надбавке за проезд и расходы на питание, не связанные с развлечениями.Если вы работаете не по найму и указываете свои доходы и расходы в Приложении C (Форма 1040), см. Pub. 463.

Для вычета в налоговых целях расходы, понесенные на поездки и питание, не связанное с развлечениями, должны быть обычными и необходимыми расходами, понесенными при ведении торговли или бизнеса. Как правило, вы также должны показать, что расходы на питание, не связанные с развлечениями, напрямую связаны с ведением вашей торговли или бизнеса. Для получения дополнительной информации о питании, не связанном с развлечениями, в том числе о вычетах, см. Pub.463.

Возмещение

«Соглашение о возмещении или надбавке» предусматривает выплату авансов, компенсаций и надбавок на поездки и не связанные с развлечениями расходы на питание, понесенные вашими сотрудниками в ходе обычной деятельности. Если расходы обоснованы, вы можете вычесть допустимую сумму из своей налоговой декларации. Из-за различий между методами бухгалтерского учета и налоговым законодательством сумма, которую вы можете вычесть для целей налогообложения, может не совпадать с суммой, которую вы вычитаете в своих бухгалтерских книгах и записях.Например, вы можете вычесть 100% стоимости обедов в своих бухгалтерских книгах и записях. Однако только 50% этих затрат разрешены законом в качестве налогового вычета.

Порядок вычета деловых расходов в рамках соглашения о возмещении или надбавке зависит от того, есть ли у вас:

• Подотчетный план, или

• Безотчетный план.

Если вы возмещаете эти расходы по подотчетному плану, вычтите их как расходы на поездки и питание, не связанные с развлечениями.

Если вы возмещаете эти расходы по безотчетному плану, укажите возмещение как заработную плату в форме W-2 и вычтите их как заработную плату в соответствующей строке своей налоговой декларации. Если вы производите разовый платеж своим сотрудникам, и он включает как заработную плату, так и возмещение расходов, вы должны указать сумму возмещения и сообщить об этом соответствующим образом. См. Таблицу 11-1.

План подотчетности требует, чтобы ваши сотрудники соответствовали всем следующим требованиям. Каждый сотрудник должен:

1. Оплатили или понесли вычитаемые расходы при оказании услуг в качестве вашего сотрудника,

2. надлежащим образом отчитаться перед вами за эти расходы в разумные сроки, и

3. Вернуть любую излишнюю компенсацию или надбавку в течение разумного периода времени.

Соглашение, согласно которому вы авансируете деньги сотрудникам, рассматривается как удовлетворение (3) выше, только если также выполняются следующие требования.

• Разумно рассчитанный аванс не должен превышать сумму предполагаемых расходов.

• Вы делаете аванс в течение разумного периода времени, когда ваш сотрудник оплачивает или несет расходы.

Если какие-либо расходы, возмещаемые в соответствии с этим соглашением, не обоснованы или излишек возмещения не возвращается в течение разумного периода времени сотрудником, вы не можете рассматривать эти расходы как возмещенные по плану подотчетности.Вместо этого относитесь к возмещенным расходам как к оплаченным по безотчетному плану, который обсуждается ниже.

Надлежащий учет.

Ваши сотрудники должны надлежащим образом отчитываться перед вами о своих командировочных расходах и расходах на питание, не связанных с развлечениями. Они должны предоставить вам документальное подтверждение своих командировочных расходов, пробега и других деловых расходов сотрудников. Это свидетельство должно включать такие элементы, как квитанции, а также ведомость расходов, бухгалтерскую книгу, ежедневник или аналогичную запись, в которой сотрудник вводил каждый расход в то время или почти в то время, когда расходы были понесены.

Возмещение излишка или надбавка.

Избыточное возмещение или надбавка — это любая сумма, которую вы выплачиваете сотруднику, которая превышает расходы, связанные с бизнесом, которые сотрудник должным образом учел. Сотрудник должен вернуть вам любое излишнее возмещение или другую надбавку за расходы в течение разумного периода времени.

Разумный период времени.

Разумный период времени зависит от фактов и обстоятельств.Как правило, действия, совершенные в сроки, указанные в следующем списке, будут считаться совершенными в течение разумного периода времени.

1. Вы выплачиваете аванс в течение 30 дней после того, как сотрудник оплатит или понес расходы.

2. Ваши сотрудники адекватно отчитываются о своих расходах в течение 60 дней после их оплаты или понесения.

3. Ваши сотрудники возвращают излишек возмещения в течение 120 дней после оплаты или понесения расходов.

4. Вы предоставляете своим сотрудникам периодический отчет (не реже одного раза в квартал), в котором их просят вернуть или адекватно отразить невыплаченные авансы и , которые они выполнили, в течение 120 дней с даты выписки.

Как вычесть.

Вы можете потребовать вычет на командировочные расходы и расходы на питание, не связанные с развлечениями, если вы возмещаете своим сотрудникам эти расходы в рамках подотчетного плана.Как правило, сумма, которую вы можете вычесть за питание, не связанное с развлечениями, не превышает 50%, о чем будет сказано ниже. Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем или регистрируете компанию с ограниченной ответственностью с одним участником, вычтите возмещение командировочных расходов в строке 24a и вычитаемую часть возмещения расходов на питание, не связанное с развлечениями, в строке 24b Приложения C (Форма 1040).

Если вы подаете налоговую декларацию для корпорации, включите возмещение в строку Другие вычеты формы 1120.Если вы подаете любую другую налоговую декларацию о доходах от бизнеса, такую ​​как декларация товарищества или S-корпорации, вычтите возмещение в соответствующей строке декларации, как указано в инструкциях к этой декларации.

Таблица 11-1. Отчетность о возмещении

ЕСЛИ тип соглашения о возмещении (или других расходах) ниже	ТО работодатель сообщает по форме W-2
Подотчетный план с:
Фактическое возмещение расходов: Проведен надлежащий учет и возвращено излишек	Нет суммы.
Фактическое возмещение расходов: Надлежащий учет и возврат излишков требуется, но излишек не возвращается	Сумма превышения заработной платы в графе 1.
Суточные или надбавка за пробег до федеральной ставки: Проведен надлежащий учет и возвращено излишек	Нет суммы.
Суточные или надбавка за пробег до федеральной ставки: Надлежащий учет и возврат излишка требуется, но излишек не возвращается	Сумма превышения заработной платы в графе 1.Сумма до федеральной ставки указывается только в графе 12, а в графе 1 не указывается.
Сумма суточных или миль превышает федеральную ставку: Соответствующий учет произведен только по федеральной ставке, превышение не возвращается	Сумма превышения в качестве заработной платы в графе 1. Сумма до федеральной ставки указывается только в графе 12 — в графе 1. она не указывается.
Безотчетный план с:
Либо адекватный учет, либо возврат излишка, либо и то, и другое, не требуется планом	Вся сумма в виде заработной платы в графе 1.
Нет плана возмещения расходов	Вся сумма в виде заработной платы в графе 1.

Суточные и надбавки за автомобиль

Вы можете возместить своим сотрудникам по плану подотчетности на основе дней в пути, миль или других фиксированных надбавок. В этих случаях считается, что ваш сотрудник отчитался перед вами о сумме расходов, не превышающей ставок, установленных федеральным правительством.Ваш сотрудник должен фактически обосновать вам другие элементы расходов, такие как время, место и бизнес-цель.

Федеральная ставка.

Федеральную ставку можно рассчитать с помощью любого из следующих методов.

1. На автомобильные расходы:

   1. Стандартный пробег.

   2. Фиксированная и переменная ставка (FAVR).

2. Для суточных:

   1. Обычная федеральная ставка суточных.

   2. Нормативное питание.

   3. Высокая-низкая ставка.

Пособие на автомобиль.

Считается, что ваш сотрудник отчитался перед вами за автомобильные расходы, не превышающие стандартную норму пробега. В 2020 налоговом году стандартная ставка коммерческого пробега составляет 57,5 ​​центов за милю.

Вы можете возместить расходы своим сотрудникам с помощью надбавки FAVR.Это надбавка, которая включает комбинацию платежей, покрывающих постоянные и переменные затраты, например ставку центов за милю для покрытия переменных операционных расходов ваших сотрудников (например, газ, нефть и т. Д.), Плюс фиксированная сумма для покрытия ваших постоянные расходы сотрудников (например, амортизация, страхование и т. д.). Для получения информации об использовании надбавки FAVR см. Процедуру получения доходов 2019-46, доступную на IRS.gov/irb/2019-49_IRB#RP-2019-46, и Уведомление 2020-05, доступное на IRS.gov/irb/2020-04_IRB # НЕ-2020-5.

Суточные.

Если ваш сотрудник действительно обосновывает вам другие элементы (обсужденные ранее) расходов, возмещаемых с использованием суточных, то то, как вы сообщаете и вычитаете это пособие, зависит от того, идет ли это пособие только на проживание и питание или только на питание, и пособие больше федеральной ставки.

Обычная федеральная ставка суточных.

Обычная федеральная ставка суточных — это самая высокая сумма, которую федеральное правительство будет выплачивать своим служащим, находясь вне дома в командировках.Он состоит из двух следующих компонентов.

1. Расходы на проживание.

2. Питание и непредвиденные расходы (M&IE).

Ставки разные для разных мест. См. GSA.gov/perdiem для получения информации о ставках суточных в континентальной части США.

Стандартное питание.

Федеральная ставка M&IE — это стандартное пособие на питание. Вы можете выплачивать пособие M&IE сотрудникам, уезжающим из дома, только если:

• Вы оплачиваете работнику фактические расходы на проживание на основании представленных вам квитанций,

• Вы предоставляете жилье,

• Вы оплачиваете фактические расходы по проживанию непосредственно поставщику,

• У вас нет разумных оснований полагать, что расходы на проживание были понесены сотрудником, или

• Размер надбавки рассчитывается на основе того же принципа, что и при расчете заработной платы работника (то есть количества отработанных часов или пройденных миль).

Метод High-Low.

Это упрощенный метод расчета федеральной ставки суточных для поездок в пределах континентальной части США. Это избавляет от необходимости вести текущий список суточных для каждого города.

Согласно методу «высокая-низкая», суточные для проезда в период с января по сентябрь 2020 года составляют 297 долларов США (71 доллар США для M&IE) для определенных мест с высокими затратами. Во всех остальных областях суточные выплачиваются в размере 200 долларов (60 долларов для M&IE).Районы с высокими затратами, которые имеют право на более высокую сумму суточных по методу «высокая-низкая», перечислены в Уведомлении 2019-55, доступном на IRS.gov/irb/2019-42_IRB#Notice-2019-55.

С 1 октября 2020 г. ставка суточных в местах с высокими затратами снизилась до 292 долларов (71 доллар для M&IE). Ставка для всех остальных мест снизилась до 198 долларов (60 долларов для M&IE). В октябре, ноябре и декабре 2020 года вы можете продолжать использовать ставки, описанные в предыдущем абзаце, или перейти на новые ставки.Однако вы должны использовать одну и ту же ставку для всех сотрудников, которым возмещаются расходы по методу высокой-низкой.

Для получения дополнительной информации о методе «высокий-низкий» см. Уведомление 2020-71, доступное на IRS.gov/irb/2020-40_IRB#NOT-2020-71. См. На GSA.gov/perdiem текущие ставки суточных для всех мест.

Отчетность суточных и транспортных средств.

Следующее обсуждение объясняет, как сообщать суточные и надбавки на автомобиль. Способ их сообщения зависит от того, как размер пособия соотносится с федеральной ставкой.См. Таблицу 11-1.

Пособие меньше или равно федеральной ставке.

Если ваша надбавка для работника меньше или равна соответствующей федеральной ставке, это надбавка не включается как часть заработной платы работника в поле 1 формы W-2 работника. Вычтите пособие как дорожные расходы (включая питание, которое может быть ограничено 50% -ным пределом, о котором будет сказано ниже). См. Как вычесть из Планов отчетности ранее.

Пособие больше федеральной ставки.

Если надбавка вашего сотрудника превышает соответствующую федеральную ставку, вы должны указать надбавку как две отдельные статьи.

Включите размер надбавки до федеральной ставки в поле 12 (код L) формы W-2 сотрудника. Вычтите это как командировочные расходы (объяснено выше). Эта часть пособия рассматривается как возмещение по плану подотчетности.

Включите сумму, превышающую федеральную ставку, в поле 1 (и в поля 3 и 5, если они применимы) формы W-2 сотрудника.Вычтите его как заработную плату, подлежащую удержанию подоходного налога, социального страхования, Medicare и федерального налога на безработицу. Эта часть резерва рассматривается как возмещение по безотчетному плану (поясняется позже) в соответствии с Неотчетными планами .

Согласно плану с подотчетностью вы обычно можете вычесть только 50% любых вычетов, связанных с бизнесом, на питание, которые вы возмещаете своим сотрудникам. Лимит удержания применяется, даже если вы возместите им 100% расходов.

Применение 50% лимита.

Предел удержания 50% применяется к возмещению, которое вы производите своим сотрудникам, на расходы, которые они несут на питание во время поездки по работе вне дома, а также на питание бизнес-клиентов в вашем офисе, ресторане или другом месте. Он применяется к расходам, понесенным на деловой конференции или приеме, деловой встрече или деловом завтраке в клубе. Лимит вычета может также применяться к обеду, который вы доставляете своим сотрудникам на территории.

Сопутствующие расходы.

Налоги и чаевые, связанные с питанием, которое вы возмещаете своему сотруднику в рамках подотчетного плана, включены в сумму с учетом ограничения в 50%. Тем не менее, 50% -ный лимит не распространяется на стоимость проезда к деловому обеду и обратно.

Сумма с ограничением 50%.

Если вы предоставляете своим сотрудникам суточные только на питание и непредвиденные расходы, сумма, учитываемая как расходы на питание и напитки, является меньшей из следующих.

Если вы выплачиваете своим сотрудникам суточные, покрывающие проживание, питание и непредвиденные расходы, вы должны рассматривать сумму, равную федеральной ставке M&IE для региона поездки, как расходы на питание и напитки. Если выплачиваемые вами суточные меньше федеральной ставки суточных для региона путешествия, вы можете рассматривать 40% суточных как сумму на питание и напитки.

Расходы на питание при соблюдении ограничений по количеству часов работы.

Вы можете вычесть 80% стоимости возмещаемого обеда, потребляемого вашими сотрудниками, находясь вне налоговой службы по делам, в течение любого периода или в связи с ним в течение любого периода, на который распространяются ограничения Министерства транспорта на «часы работы».

См. Паб. 463 для подробного обсуждения лиц, подпадающих под ограничения «часов работы» Министерства транспорта.

De minimis (минимальная) дополнительная льгота.

P.L. 115-97, Закон о сокращении налогов и рабочих местах, изменил правила вычета расходов на еду или напитки, которые исключаются из дохода работника в качестве минимального дополнительного пособия.Для сумм, понесенных или выплаченных после 2017 года, 50% -ный лимит вычетов на расходы на еду или напитки также применяется к расходам на еду или напитки, которые исключаются из дохода сотрудников в качестве минимального дополнительного вознаграждения. Несмотря на то, что ваш бизнес-вычет может быть ограничен, правила, которые позволяют вам исключать определенные обеды и обеды de minimis на территории вашего предприятия из заработной платы вашего сотрудника, по-прежнему применяются. См. Meals в разделе 2 Pub. 15-Б.

Кафетерий предприятия или столовая для руководителей.

Стоимость продуктов питания и напитков, которые вы предоставляете главным образом своим сотрудникам на территории вашего предприятия, подлежит вычету. Сюда входят расходы на содержание помещений для обеспечения продуктами питания и напитками. Эти расходы не превышают 50%, если они не являются компенсацией вашим сотрудникам (объяснено позже).

Деятельность сотрудников.

Расходы на предоставление развлекательных, социальных или аналогичных мероприятий (включая использование помещения) для ваших сотрудников вычитаются из суммы франшизы и не ограничиваются лимитом в 50%.Преимущество должно быть в первую очередь для ваших сотрудников, которые не получают высокого вознаграждения.

Для этой цели высокооплачиваемый сотрудник — это сотрудник, который соответствует любому из следующих требований.

1. В течение года или предыдущего года владел 5% или более долей в бизнесе. Сотрудник считается владельцем долей, принадлежащей его брату, сестре, супругу, предкам и прямым потомкам.

2. Получено более 130 000 долларов в качестве заработной платы за предыдущий год.Вы можете включить только тех сотрудников, которые также входили в 20% лучших сотрудников при ранжировании по заработной плате за предыдущий год.

Например, расходы на еду, напитки и развлечения для пикника в масштабах компании не ограничиваются 50% или 100%.

Питание или развлечения, рассматриваемые как компенсация.

Ограничение в 50% не применяется ни к одному из следующего.

1. Расходы на питание или развлечения, которые вы считаете:

   1. Компенсация работнику, получавшему питание или развлечения, и

   2. Заработная плата, удерживаемая федеральным подоходным налогом.

2. Расходы на питание или развлечения, если:

   1. Получатель обеда или развлечения, который не является вашим сотрудником, должен включить расходы в валовой доход в качестве компенсации за услуги или в качестве приза или награды; и

   2. Вы указываете эту сумму в форме 1099-MISC, выданной получателю, если требуется форма 1099-MISC.

Продажа обедов и развлечений.

Вы можете вычесть стоимость еды или развлечений (включая использование помещений), которые вы продаете населению. Например, если вы управляете ночным клубом, ваши расходы на развлечения, которые вы предоставляете своим клиентам, такие как шоу в зале, являются бизнес-расходами, которые полностью вычитаются. Лимит в 100% не распространяется на эти расходы.

Предоставление обществу обедов или развлечений для поощрения доброй воли.

Вы можете вычесть стоимость питания, развлечения или отдыха для широкой публики в качестве средства рекламы или поощрения доброй воли в обществе.Предел 50% или 100% не применяется к этим расходам.

Собрания директоров, акционеров или сотрудников.

Вы можете вычесть расходы на развлечения, непосредственно связанные с деловыми встречами ваших сотрудников, партнеров, акционеров, агентов или директоров. Вы можете провести небольшую общественную деятельность, но главной целью встречи должен быть бизнес вашей компании. Эти расходы не превышают 100%.

Заседания торговых ассоциаций.

Вы можете вычесть расходы, непосредственно связанные и необходимые для посещения деловых встреч или собраний некоторых освобожденных от налогов организаций.Эти организации включают бизнес-лиги, торговые палаты, советы по недвижимости, торговые и профессиональные ассоциации.

Безотчетный план — это договоренность, которая не соответствует требованиям для подотчетного плана. Все суммы, выплаченные или рассматриваемые как выплаченные по безотчетному плану, указываются как заработная плата в Форме W-2. Платежи подлежат удержанию подоходного налога, социального страхования, Medicare и федерального налога по безработице. Вы можете вычесть возмещение в качестве компенсации или заработной платы только в той степени, в которой оно соответствует критериям вычета для заработной платы сотрудников в главе 2.Вычтите допустимую сумму в качестве компенсации или заработной платы из соответствующей строки вашей налоговой декларации, как указано в инструкциях.

Прочие расходы

Помимо дорожных расходов, расходов на питание и некоторых развлечений, вы можете вычесть другие расходы.

Расходы на рекламу.

Как правило, вы можете вычесть разумные расходы на рекламу, которые напрямую связаны с вашей коммерческой деятельностью. Как правило, вы не можете вычитать суммы, уплаченные за влияние на законодательство (например, лоббирование).Для получения дополнительной информации см. Расходы на лоббирование , далее.

Обычно вы можете вычесть в качестве коммерческих расходов стоимость институциональной рекламы или деловой репутации, чтобы сохранить свое имя в глазах общественности, если это связано с бизнесом, который вы разумно ожидаете получить в будущем. Например, стоимость рекламы, которая побуждает людей делать взносы в Красный Крест, покупать сберегательные облигации США или участвовать в аналогичных мероприятиях, обычно вычитается.

Ожидаемые обязательства.

Ожидаемые обязательства или резервы под ожидаемые обязательства не подлежат вычету. Например, предположим, что в этом году вы продали годичные контракты на телевизионное обслуживание на общую сумму 50 000 долларов. По опыту вы знаете, что в следующем году вам придется потратить около 15 000 долларов на эти контракты. Вы не можете вычесть 15 000 долларов в этом году, списав расходы на резервный или обязательный счет. Вы можете вычесть свои расходы только тогда, когда вы их фактически оплачиваете или начисляете, в зависимости от вашего метода учета.

Взятки и откаты.

Дача взяток или откатов является серьезным уголовным делом. Такая деятельность может повлечь за собой уголовное преследование. Любые платежи, которые, по всей видимости, были произведены прямо или косвенно должностному лицу или служащему любого правительства, агентства или органа любого правительства, не подлежат вычету в налоговых целях и являются нарушением закона.

Платежи, выплаченные прямо или косвенно лицу в нарушение какого-либо федерального закона или закона штата (но только в том случае, если этот закон штата в целом соблюдается, как определено ниже), которые предусматривают уголовное наказание или потерю лицензии или привилегии участвовать в торговля или бизнес не допускаются в качестве вычета для налоговых целей.

Значение «в целом принудительно».

Закон штата считается обычно применяемым, если он никогда не применяется или применяется только в отношении печально известных лиц или лиц, нарушения которых являются чрезвычайно вопиющими. Например, закон штата обычно применяется, если только надлежащее сообщение о нарушении закона не приводит к его исполнению только при необычных обстоятельствах.

Откат.

Откат — это плата за направление клиента, пациента или покупателя.Обычная ситуация с откатом возникает, когда деньги или имущество передаются кому-либо в качестве оплаты за влияние на третье лицо с целью совершения покупки, использования услуг или иных действий с лицом, выплачивающим откат. Во многих случаях лицо, чьим бизнесом занимается или которым пользуется лицо, выплачивающее откат, не знает о платеже.

Например, Yard Corporation занимается ремонтом судов. Он возвращает 10% от стоимости ремонта в качестве отката капитанам и старшим помощникам капитанов ремонтируемых судов.Хотя такая практика считается обычными и необходимыми расходами при ведении бизнеса, очевидно, что это нарушение закона штата, которое, как правило, соблюдается. Эти расходы не подлежат вычету для целей налогообложения, независимо от того, будут ли впоследствии привлечены к ответственности владельцы верфи.

Форма 1099-MISC.

Не имеет значения, будут ли какие-либо откаты, уплаченные в течение налогового года, вычитаться из вашей налоговой декларации в отношении информационной отчетности.См. Форму 1099-MISC для получения дополнительной информации.

Расходы на легковые и грузовые автомобили.

Расходы на эксплуатацию легкового, грузового или другого транспортного средства в вашем бизнесе могут вычитаться. Для получения дополнительной информации о том, как рассчитать ваш вычет, см. Pub. 463.

Благотворительные взносы.

Денежные выплаты организации, благотворительные или иные, могут вычитаться как коммерческие расходы, если платежи не являются благотворительными взносами или подарками и напрямую связаны с вашим бизнесом.Если платежи являются благотворительными взносами или подарками, вы не можете вычесть их как коммерческие расходы. Однако корпорации (кроме S-корпораций) могут вычитать благотворительные взносы из своих налоговых деклараций с учетом ограничений. См. Инструкции к форме 1120 для получения дополнительной информации. Индивидуальные предприниматели, партнеры в партнерстве или акционеры корпорации S могут иметь возможность вычитать благотворительные взносы, сделанные их бизнесом, по Приложению A (Форма 1040).

Пример.

Вы заплатили 15 долларов местной церкви за объявление на полстраницы в программе концерта, который она спонсирует. Цель объявления заключалась в том, чтобы побудить читателей покупать ваши товары. Ваш платеж не является благотворительным. Вы можете вычесть это как расходы на рекламу.

Пример.

Вы сделали пожертвование в размере 100 000 долларов комитету, организованному местной торговой палатой, для проведения в вашем городе съезда, направленного на повышение деловой активности, в том числе и вашей.Ваш платеж не является благотворительным. Вы можете вычесть это как коммерческие расходы.

См. Паб. 526 для обсуждения пожертвованного инвентаря, включая собственность на прирост капитала.

Клубные и членские взносы.

Как правило, вы не можете вычесть суммы, уплаченные или понесенные в связи с членством в каком-либо клубе, организованном для бизнеса, развлечений, отдыха или любых других социальных целей. Сюда входят загородные клубы, гольф-клубы и спортивные клубы, гостиничные клубы, спортивные клубы, клубы авиакомпаний и клубы, работающие для обеспечения питания в обстоятельствах, которые обычно считаются благоприятными для деловых переговоров.

Исключение.

Следующие ниже организации не рассматриваются как клубы, организованные для бизнеса, развлечений, отдыха или других социальных целей, за исключением случаев, когда одной из основных целей является проведение развлекательных мероприятий для членов или их гостей или предоставление членам или их гостям доступа к развлекательным объектам. .

Комиссия за удобство использования кредитной карты.

Компании, выпускающие кредитные карты, взимают комиссию с предприятий, которые принимают их карты.Этот сбор, уплаченный или понесенный предприятием, может быть вычтен как коммерческий расход.

Возмещение ущерба.

Специальные правила применяются к компенсации, которую вы получаете за ущерб, понесенный в результате нарушения патентных прав, нарушения контракта или фидуциарных обязательств или нарушений антимонопольного законодательства. Вы должны включить эту компенсацию в свой доход. Однако вы можете воспользоваться специальным вычетом. Вычет применяется только к суммам, взысканным за фактический экономический ущерб, а не к любой дополнительной сумме.Это меньшее из следующих вычетов.

• Сумма, которую вы получили или начислили за убытки в налоговом году, за вычетом суммы, которую вы заплатили или понесли в течение года для возмещения этой суммы.

• Ваши убытки от травмы, которую вы не вычли.

Расходы или убытки, связанные с сносом.

Суммы, уплаченные или понесенные при сносе конструкции, не подлежат вычету. Эти суммы добавляются к основанию земельного участка, на котором располагалось снесенное строение.Любые убытки, связанные с оставшейся недооцененной базой снесенного сооружения, не будут признаваться до тех пор, пока имущество не будет продано.

Расходы на образование.

Обычные и необходимые расходы, оплачиваемые в связи с обучением и обучением ваших сотрудников, подлежат вычету. См. Расходы на образование в главе 2.

Вы также можете вычесть расходы на собственное образование (включая определенные поездки), связанные с вашей торговлей или бизнесом.Вы должны иметь возможность продемонстрировать, что образование поддерживает или улучшает навыки, необходимые в вашей профессии или бизнесе, или что это требуется по закону или нормативным актам для сохранения вашей лицензии на практику, статус или работу. Например, адвокат может вычесть стоимость посещения занятий по непрерывному юридическому образованию (CLE), которые требуются ассоциацией адвокатов штата для сохранения его или ее лицензии на занятие адвокатской практикой.

Расходы на образование, которые вы понесли для удовлетворения минимальных требований вашей нынешней профессии или бизнеса, или те, которые позволяют вам начать новую профессию или бизнес, не подлежат вычету.Это верно, даже если образование поддерживает или улучшает навыки, необходимые в настоящее время в вашем бизнесе. Для получения дополнительной информации о расходах на образование см. Pub. 970.

Франшиза, торговая марка, торговое наименование.

Если вы покупаете франшизу, товарный знак или торговое наименование, вы можете вычесть сумму, которую вы платите или понесете в качестве деловых расходов, только в том случае, если ваши платежи являются частью серии платежей, которые составляют:

1. Зависит от производительности, использования или распоряжения предметом;

2. Выплачивается не реже одного раза в год в течение всего срока действия договора передачи; и

3. Практически равная сумма (или выплачивается по фиксированной формуле).

При определении срока соглашения о передаче укажите все варианты продления и любой другой период, на который вы и передающая сторона обоснованно ожидаете продления соглашения.

Франшиза включает соглашение, которое дает одной из сторон соглашения право распространять, продавать или предоставлять товары, услуги или объекты в пределах определенной области.

Расходы, связанные с обесценением.

Если вы инвалид, вы можете вычесть расходы, необходимые для вашей работы (расходы, связанные с обесценением), как коммерческие, а не медицинские расходы.

Вы отключены, если у вас есть одно из следующего.

• Физическая или умственная инвалидность (например, слепота или глухота), которая функционально ограничивает вашу работу.

• Физическое или умственное нарушение, которое существенно ограничивает один или несколько из ваших основных жизненных занятий.

Расход считается коммерческим расходом, если применимо все следующее.

• Очевидно, что ваша работа требует затрат для ее удовлетворительного выполнения.

• Совершенно очевидно, что приобретенные товары или услуги не нужны или не используются, кроме как случайно, в вашей личной деятельности.

• Порядок обращения с ними не предусмотрен другими положениями налогового законодательства.

Пример.

Ты слепой. Вы должны использовать ридер для работы как на рабочем месте, так и за его пределами. Услуги читателя предназначены только для вашей работы. Вы можете вычесть свои расходы на читателя как коммерческие расходы.

Расходы, связанные с Интернетом.

Как правило, вы можете вычесть связанные с Интернетом расходы, включая плату за регистрацию домена и расходы на консультации веб-мастеров. Если вы начинаете бизнес, вам, возможно, придется амортизировать эти расходы как начальные затраты. Для получения дополнительной информации о амортизации начальных и организационных затрат см. Главу 8.

Надбавки на собеседование.

Возмещение кандидатам на работу транспортных или других расходов, связанных с собеседованиями при приеме на работу, не является заработной платой.Вы можете вычесть возмещение как коммерческие расходы. Однако расходы на еду и напитки не превышают 50% -ный лимит, о котором говорилось ранее в разделе Питание и развлечения.

Юридические и профессиональные гонорары.

Гонорары бухгалтеров и адвокатов, которые являются обычными и необходимыми расходами, непосредственно связанными с ведением вашего бизнеса, вычитаются как коммерческие расходы. Однако судебные издержки, которые вы платите за приобретение бизнес-активов, обычно не подлежат вычету.Эти расходы добавляются к основанию собственности.

Сборы

, включающие оплату работы личного характера (например, составление завещания или возмещение ущерба, возникшего в результате травмы), не допускаются в качестве вычета для бизнеса в Приложении C (Форма 1040). Если счет-фактура включает в себя как коммерческие, так и личные расходы, рассчитайте бизнес-часть следующим образом: умножьте общую сумму счета на дробь, числителем которой является сумма, относящаяся к коммерческим вопросам, знаменателем которой является общая уплаченная сумма.В результате получается часть счета-фактуры, относящаяся к коммерческим расходам. Часть, относящаяся к личным вопросам, — это разница между общей суммой и деловой частью (см. Рисунок выше).

Юридические издержки, связанные с выполнением или сохранением вашей работы, например, те, которые вы заплатили для защиты от уголовных обвинений, связанных с вашей торговлей или бизнесом, могут быть вычтены в Приложении A (Форма 1040), если вы перечисляете вычеты. Для получения дополнительной информации см. Pub. 529.

Определенные выплаты по делам о сексуальных домогательствах или сексуальных надругательствах.

Для сумм, выплаченных или понесенных после 22 декабря 2017 года, новый раздел 162 (q) предусматривает, что в соответствии с разделом 162 не допускается вычет любых выплат или выплат, связанных с сексуальными домогательствами или сексуальным насилием, если они являются предметом соглашения о неразглашении. Кроме того, гонорары адвокату, связанные с таким расчетом или выплатой, не допускаются к вычету.

Сборы за подготовку налогов.

Стоимость найма налогового специалиста, такого как сертифицированный бухгалтер (CPA), для подготовки той части вашей налоговой декларации, которая касается вашего бизнеса в качестве индивидуального предпринимателя, вычитается по Приложению C (Форма 1040).Вычтите расходы на подготовку налоговых графиков, относящихся к арендной плате или роялти (Таблица E), или доходам и расходам фермерских хозяйств (Таблица F) по соответствующему графику. Расходы на заполнение оставшейся части возврата представляют собой различные вычеты и больше не подлежат вычету.

Вы также можете потребовать бизнес-вычет на суммы, уплаченные или понесенные при устранении заявленных налоговых недостатков для вашего бизнеса, работающего в качестве индивидуального предпринимателя.

Лицензии и регулирующие сборы.

Лицензии и регулирующие сборы за вашу торговлю или бизнес, ежегодно выплачиваемые государственным или местным органам власти, обычно вычитаются.Некоторые лицензии и сборы, возможно, придется амортизировать. См. Главу 8 для получения дополнительной информации.

Расходы на лоббирование.

Как правило, расходы на лоббирование не подлежат вычету. Затраты на лоббирование включают суммы, уплаченные или понесенные в связи с любым из следующих видов деятельности.

• Влияние на законодательство.

• Участие или вмешательство в любую политическую кампанию за или против любого кандидата на государственные должности.

• Попытки повлиять на широкую общественность или ее сегменты по поводу выборов, законодательных вопросов или референдумов.

• Прямое общение с прикрытыми должностными лицами исполнительной власти (определенными ниже) в любых попытках повлиять на официальные действия или позиции этих должностных лиц.

• Исследование, подготовка, планирование или координация любых предшествующих действий.

Ваши расходы на влияние на законодательство и прямое общение с уполномоченным должностным лицом исполнительной власти включают часть ваших затрат на рабочую силу, а также общие и административные расходы вашего бизнеса.Для получения информации о таком распределении см. Раздел 1.162-28 правил.

Вы не можете требовать вычета благотворительных или коммерческих расходов на суммы, уплаченные организации, если применимы оба следующих условия.

• Организация ведет лоббистскую деятельность по вопросам, представляющим прямой финансовый интерес для вашего бизнеса.

• Основная цель вашего взноса — избежать обсужденных ранее правил, запрещающих бизнес-вычет на лоббистские расходы.

Если организация, освобожденная от налогов, кроме организации, указанной в разделе 501 (c) (3), предоставит вам уведомление о части взносов, которые относятся к не подлежащим вычету лоббистским и политическим расходам, вы не можете вычесть эту часть сборы.

Закрытое должностное лицо исполнительной власти.

Для целей данного обсуждения «прикрытое должностное лицо исполнительной власти» означает любое из следующих лиц.

1. Президент.

2. Вице-президент.

3. Любое должностное лицо или служащий Белого дома Офиса Исполнительного Аппарата Президента и два самых старших должностных лица каждого из других агентств в Исполнительном Офисе.

4. Любое физическое лицо, которое:

   1. занимает должность Уровня I Исполнительного расписания в соответствии с разделом 5312 раздела 5 Свода законов США;

   2. назначен Президентом как имеющий статус Кабинета министров; или

   3. Является непосредственным заместителем лица, указанного в подпунктах (а) или (b).

Исключения из отказа в удержании.

Общий отказ в удержании не распространяется на следующее.

• Любые внутренние расходы на влияние на законодательство и прямое общение с уполномоченным должностным лицом исполнительной власти, если эти расходы за налоговый год не превышают 2000 долларов США (не включая накладные расходы).

• Расходы, понесенные налогоплательщиками, занимающимися торговлей или лоббированием (профессиональные лоббисты) от имени другого лица (но относятся к платежам другого лица лоббисту за лоббистскую деятельность).

Подвижная техника.

Как правило, стоимость перевозки оборудования из одного города в другой является вычетом. Так же как и стоимость перемещения оборудования с одного завода на другой или с одной части вашего завода на другую. Вы можете вычесть стоимость установки оборудования на новом месте. Однако вы должны капитализировать затраты на установку или перемещение недавно приобретенного оборудования.

Аутплейсмент.

Стоимость услуг по аутплейсменту, которые вы предоставляете своим сотрудникам, чтобы помочь им найти новую работу, например, консультации по вопросам карьеры, помощь в резюме, оценка навыков и т. Д., подлежат вычету.

Затраты на услуги аутплейсмента могут включать более одной категории вычетов. Например, вычтите в счет коммунальных расходов стоимость телефонных звонков в рамках этой услуги и вычтите в качестве расходов на аренду стоимость аренды машин и оборудования для этой услуги.

Для получения информации о том, включена ли стоимость услуг по аутплейсменту в доход ваших сотрудников, см. Pub. 15-Б.

Пени и штрафы.

Штрафы, уплаченные за просрочку или невыполнение контракта, как правило, вычитаются.Например, вы владеете и управляете строительной компанией. По договору вы должны закончить строительство здания к определенному сроку. Из-за задержек строительства здание не завершено и не готово к заселению в срок, указанный в контракте. Теперь вы должны платить дополнительную сумму за каждый день, когда завершение откладывается после даты завершения, указанной в контракте. Эти дополнительные расходы являются вычитаемыми коммерческими расходами.

С другой стороны, как правило, не допускается вычет штрафов и штрафов, уплаченных государству или определенной негосударственной организации за нарушение любого закона, за исключением следующего.

• Суммы, составляющие реституцию.

• Суммы, выплаченные для приведения в соответствие с законом.

• Суммы, выплаченные или понесенные в результате определенных судебных постановлений, в которых ни одно правительство или указанное неправительственное агентство не участвует.

• Суммы, уплаченные или понесенные в счет уплаты налогов.

22 декабря 2017 г. или позднее вычет суммы реституции или уплаченной суммы не допускается, если она не указана в соглашении об урегулировании или постановлении суда.Кроме того, любые суммы, уплаченные или понесенные в качестве возмещения правительству расходов на любое расследование или судебный процесс, не подпадают под исключения и не подлежат вычету.

См. Раздел 162 (f) с поправками, внесенными П.Л. 115-97, раздел 13306.

Примеры невычитаемых пени и штрафов включают следующее.

• Суммы, выплаченные в связи с осуждением за преступление, признанием себя виновным или отсутствием оспаривания в уголовном процессе.

• Суммы, уплаченные в качестве штрафа, наложенного федеральным, государственным или местным законодательством в рамках гражданского иска, включая определенные дополнения к налогам, дополнительные суммы и начисляемые штрафы, налагаемые Налоговым кодексом.

• Суммы, уплаченные в счет погашения фактической или возможной ответственности по штрафу или штрафу, гражданскому или уголовному.

• Суммы, конфискованные в качестве обеспечения, внесенного в судебное разбирательство, которое могло привести к штрафу или пени.

• Штрафы за нарушение жилищного кодекса города.

• Штрафы, уплаченные водителями грузовиков за нарушение государственных законов о максимальном весе на шоссе.

• Штрафы за нарушение законодательства о качестве воздуха.

• Гражданские штрафы за нарушение федеральных законов, касающихся норм безопасности горных работ и сбросов в судоходные воды.

Штраф или штраф не включает в себя ничего из следующего.

• Судебные издержки и связанные с ними расходы на защиту в судебном преследовании или гражданском иске за нарушение закона, предусматривающего наложение штрафа или гражданского наказания.

• Судебные издержки или стенографические и печатные расходы.

• Компенсация ущерба, выплаченная государству.

Взносы на политические цели.

Взносы или подарки, уплаченные политическим партиям или кандидатам, не подлежат вычету. Кроме того, не подлежат вычету расходы, уплаченные или понесенные в связи с участием в любой политической кампании кандидата на государственные должности.

Косвенные пожертвования на политические цели.

Вы не можете вычесть косвенные взносы на политические цели и расходы, связанные с участием в политической деятельности, как коммерческие расходы.Примеры расходов, не подлежащих вычету для налогообложения, включают следующее.

• Реклама в программе съезда политической партии или в любой другой публикации, если какая-либо часть доходов от публикации предназначена для использования политической партией или кандидатом или предназначена для их использования.

• Допуск на ужин или программу (включая, помимо прочего, гала-концерты, танцы, презентации фильмов, вечеринки и спортивные мероприятия), если какие-либо доходы от мероприятия предназначены или предназначены для использования политической партии или кандидат.

• Допуск на инаугурационный бал, гала, парад, концерт или подобное мероприятие, если отождествляется с политической партией или кандидатом.

Ремонт.

Стоимость ремонта или улучшения собственности, используемой в вашей торговле или бизнесе, является вычетом или капитальными расходами. Регулярное техническое обслуживание, которое поддерживает вашу собственность в нормальном рабочем состоянии, но не увеличивает существенно ее стоимость и не продлевает срок полезного использования, вычитается в том году, в котором оно было произведено.В противном случае стоимость должна капитализироваться и амортизироваться. См. Форму 4562 и инструкции к ней, чтобы узнать, как рассчитать и потребовать амортизационные отчисления.

В стоимость ремонта включены затраты на оплату труда, расходные материалы и некоторые другие предметы. Стоимость вашего собственного труда не подлежит вычету. Примеры ремонта:

• Ремонт полов (но не замена),

• Перекраска внутренних и наружных стен здания,

• Очистка и ремонт крыш и водостоков, и

• Устранение протечек в водопроводе (но не замена арматуры).

Выплаты.

Если вам пришлось выплатить сумму, которую вы включили в свой доход в предыдущем году, вы можете вычесть сумму, выплаченную за год, в котором вы ее выплатили. Или, если сумма, которую вы выплатили, превышает 3000 долларов, вы можете получить кредит в счет вашего налога за год, в котором вы ее выплатили. В большинстве случаев вы можете требовать удержания или кредита только в том случае, если погашение квалифицируется как расходы или убытки, понесенные в вашей торговле или бизнесе, или в коммерческой операции.

Вид удержания.

Тип вычета, который вам разрешается в год выплаты, зависит от типа дохода, который вы включили в предыдущий год. Например, если вы погашаете сумму, которую ранее указали как прирост капитала, вычтите погашение как капитальный убыток, как объяснено в Инструкциях к Приложению D (Форма 1040). Если вы указали его как доход от самозанятости, вычтите его как коммерческие расходы в Приложении C (Форма 1040) или как расходы на ферму в Приложении F (Форма 1040).

Если вы указали сумму как заработную плату, пособие по безработице или другой обычный доход, не связанный с коммерческой деятельностью, вы можете вычесть ее как другой детализированный вычет, если выплаченная сумма превышает 3000 долларов.

. Начиная с 2018 года, из-за приостановки различных детализированных вычетов с учетом минимального уровня 2% в соответствии с разделом 67 (a), вы не можете вычесть погашение в качестве детализированного вычета, если оно составляет 3000 долларов США или меньше. .

Погашение — 3000 долларов или меньше.

Если сумма, которую вы выплатили, составляла 3000 долларов или меньше, вычтите ее из своего дохода в том году, в котором вы ее выплатили.

Погашение — более 3000 долларов.

Если сумма, которую вы выплатили, составила более 3000 долларов, вы можете вычесть погашение как другой детализированный вычет в Приложении A (Форма 1040), строка 16, если вы включили доход в «требование о праве». Это означает, что в то время, когда вы включали доход, казалось, что у вас есть неограниченное право на него.Однако вы можете выбрать кредит на год погашения. Рассчитайте свой налог с помощью обоих методов и используйте метод, который приводит к снижению налога.

Метод 1.

Рассчитайте свой налог на 2020 год, требуя вычета из возвращенной суммы.

Метод 2.

Рассчитайте свой налог на 2020 год, потребовав зачет возвращенной суммы. Следуй этим шагам.

1. Рассчитайте свой налог на 2020 год без вычета возвращенной суммы.

2. Измените размер налога за предыдущий год без включения в доход суммы, которую вы выплатили в 2020 году.

3. Вычтите налог в (2) из ​​налога, указанного в вашей декларации за предыдущий год. Это сумма вашего кредита.

4. Вычтите ответ в (3) из суммы налога за 2020 год без вычета (шаг 1).

Если метод 1 приводит к уменьшению налога, вычтите возвращенную сумму, как описано ранее в разделе Тип вычета.

Если Метод 2 приводит к уменьшению налога, запросите кредит в Приложении 3 (Форма 1040), строка 12d, и напишите «I.R.C. 1341» рядом со строкой 12d.

Пример.

За 2019 год вы подали декларацию и отчитались о доходах кассовым методом. В 2020 году вы вернули 5000 долларов, включенных в ваш валовой доход за 2019 год, в соответствии с заявлением о праве. Ваш статус подачи в 2020 и 2019 годах — холост. Ваш доход и налоги за оба года следующие:

	2019 С доходами		2019 Без дохода
Налогооблагаемый доход	15 000 долл. США		10 000 долл. США
Налог	1 609 долл. США		$ 1 009
	2020 Без удержания		2020 С вычетом
Налогооблагаемый доход	$ 49 950		$ 44 950
Налог	$ 6 785		$ 5 685

Ваш налог по методу 1 составляет 5685 долларов.Ваш налог по методу 2 составляет 6 185 долларов США, что рассчитывается следующим образом:

Налог, установленный ранее на 2019 год		1 609 долл. США
Минус: Налог в новой редакции		–1 009
Уменьшение налога в 2019 году		$ 600
Регулярные налоговые обязательства на 2020 год		$ 6 785
Минус: снижение налога в 2019 году		— 600
Пересчитанный налог на 2020 год		6185 долл. США

Поскольку вы платите меньше налога в соответствии с методом 1, вы должны вычесть вычет при погашении в 2020 году.

Возврат не производится.

Это обсуждение не относится к следующему.

• Отчисления по безнадежным долгам.

• Удержания от продаж клиентам, такие как возвраты, надбавки и аналогичные статьи.

• Удержания юридических и иных расходов на оспаривание возврата.

Год удержания (или кредита).

Если вы используете кассовый метод учета, вы можете произвести вычет (или кредит, если применимо) за тот налоговый год, в котором вы фактически производили погашение.Если вы используете какой-либо другой метод бухгалтерского учета, вы можете вычесть погашение или потребовать зачет по нему только за тот налоговый год, в котором это является правильным вычетом в соответствии с вашим методом бухгалтерского учета. Например, если вы используете метод начисления, вы имеете право на вычет или кредит в том налоговом году, в котором возникает обязательство по погашению.

Принадлежности и материалы.

Если вы не вычли стоимость в каком-либо более раннем году, вы, как правило, можете вычесть стоимость материалов и расходных материалов, фактически потребленных и использованных в течение налогового года.

Если у вас есть под рукой дополнительные материалы и принадлежности, вы можете вычесть стоимость дополнительных материалов и принадлежностей, купленных в течение налогового года, при соблюдении всех следующих требований.

• Вы не ведете учет, когда они используются.

• Вы не проводите инвентаризацию наличных сумм в начале и в конце налогового года.

• Этот метод не искажает ваш доход.

Также вы можете вычесть стоимость книг, профессиональных инструментов, оборудования и т. Д., если вы обычно используете их в течение года. Однако, если полезность этих элементов значительно превышает год, в течение которого они были введены в эксплуатацию, вы, как правило, должны возмещать их затраты за счет амортизации. Для получения дополнительной информации об амортизации см. Pub. 946.

Коммунальные услуги.

Деловые расходы на отопление, освещение, электроэнергию, телефонную связь, воду и канализацию вычитаются. Однако любая часть, связанная с личным использованием, не подлежит вычету.

Телефон.

Вы не можете вычесть стоимость базовой местной телефонной связи (включая любые налоги) за первую телефонную линию у вас дома, даже если у вас дома есть офис. Однако плата за междугородние деловые телефонные звонки по этой линии, а также стоимость второй линии в ваш дом, используемой исключительно для бизнеса, являются вычитаемыми бизнес-расходами.

.